时间：2022-06-30 08:11:45
研究表明技术创新和管理创新是企业获得持续竞争力的动力源，目前相关新技术的研究，大多数学者的研究视角还是把企业看成一个整体，从整个企业的层面来研究某一事件的内外因关系，还有一些文献关注的是那些能带来行业变化的技术，少数的研究者把新技术归为知识管理范畴。事实上，企业的技术创新是由一系列的具体活动组成的，过于偏重于整体层面肯能会忽视对微观创新流程和过程的细化挖掘。因此，基于上述考虑，本文深入到了组织内部，通过对研究案例企业T公司通过长达14年的田野研究和纵向跟踪了该企业的生产经营活动，基于考察T公司生产工厂5任工厂总经理的决策偏好及其所处的支持性环境关系视角，来分析企业新技术采纳的前端驱动因素。
二、 理论基础及文献回顾
本研究重点关注的是何种因素影响企业决策的决策过程，这是一个事件导向的研究问题，重点关注决策者偏好与其所处的支持性环境间的关系对企业新技术采纳决策的影响。目前有关决策偏好的研究主要集中在心理学领域，认为偏好选择情结先天根植于人类的大脑之中，尤其更为根深蒂固地存在于决策者的思想中。偏好选择情结是说，面临选择时人们总是选择优于或无差异于其它方案的某个方案。偏好选择情结被认为是理性选择原则，它受焦虑情绪、时间压力、互惠原则等的影响，但这些研究结论均是在实验状态下进行的，缺乏实践检验，有关在组织情境中的决策者决策偏好还未见报道。经过超过10年的对食品行业的观察我们注意到对待同一项可以给企业带来巨大好处的新技术，不同组织的行为是不同的，相同的组织不同的管理人员的行为也是不同的。现有的关于新技术产生使用的研究论断及有关管理决策的研究结论还不足以解释这种现象。组织是一个复杂系统，经过长期的观察，我们发现组织中不同决策者是有各自新技术决策偏好的，这种偏好在组织决策过程中如能与组织环境有效结合对组织绩效改进会产生正向作用。目前公认的自然决策理论在解释实际决策过程具有权威性，但目前的理论研究还缺乏这方面的探讨。因此，对组织情境中决策者的新技术偏好以及系统内的支持性环境间的相互作用对新技术的引进和实施影响的纵向研究不仅具有理论意义，更具实践价值。
三、 研究设计与研究假设
我们认为，可以从决策者新技术偏好与其支持性环境的互动视角来考察企业的新技术采纳决策问题，将它们作为两个研究变量相结合，我们就得到了本文的研究框架（如图1所示），并提出如下假设：在决策者新技术偏好和支持性环境都强的环境下，即在新技术进入区间时，企业所采用的新技术相对较多；而在当决策者新技术偏好和支持性环境两个变量至少有一个较弱时，即在新技术观察区间、新技术无法进入区间、新技术搁置区间时，企业所采用的新技术相对较少。
四、 研究方法与资料收集
1. 研究对象选择及概念界定。研究对象是一家制造企业T公司。我们对研究对象进行了长达近14年的跟踪，这是一个层级结构的公司，这期间T公司的组织结构并没有变化，公司的内部决策流程及层级间的汇报关系没有任何的变化，本文关注的是T公司的产品生产工厂。这14年间T公司经历了3任总经理，其生产工厂经历了5任4人（其中1人做过两任）的工厂总经理，工厂的中层经理人员也有变动，但工厂的技术岗位员工的流动性和离职率很低，除了新人加入，老员工基本上没有人员的变化。这就有效控制了由于组织结构和流程给决策者带来的影响。
本文的关注点是新技术采纳与工厂总经理职位上的这个人的关联。在T公司工厂总经理不是最高领导人，但他是技术决策人，任何有关技术方面的事宜均由该最后拍板，上报公司后执行，但这就只是程序问题了，本文技术决策者专指工厂总经理这个职位的人，新技术决策偏好是指决策人对生产过程中新技术实施态度并能否有效组织实施；支持性环境是指技术决策者的上司（T公司总经理）上级的信任与支持及其下属（部门经理）对其信服、全力落实与配合的程度，这种支持性环境是一种软环境的范畴，实际的组织中这种软环境是非常重要的也是事实存在的。
2. 研究方法与数据处理。研究采用的是单案例、纵向跟踪的研究方法，沿着观察期内工厂新技术实施为线索，围绕对新技术实施的决策的进程展开的，采用的是访谈法与自然观察法相结合的手段。研究所选的主要采访对象有15人，这15人涵盖了T公司的各个层级的人员，他们均参与了新技术采纳的全程，对整个事件有着非常全面的了解，对新技术给公司带来的变化有非常深刻的认识。数据基于研究人员的长期驻场观察和对事件当事人的日常接触的谈话整理而成，并采用了三角证据法对数据进行了校正。
研究变量有两个：技术决策者的新技术决策偏好和支持性环境的量度采用的是质性判定的方法，每个变量1～7级，绝对支持为7，完全反对的为1，不排斥但也不会主动支持为4分。研究组根据访谈及其他证据的综合给与该时点的分值。如在数据处理过程中，我们发现相同（或类似）的事件在不同的访谈时间访谈者的用词、态度、肢体语言等均有差异，有明显的渐变性特征，如B君对最初A君提出的变频器节电的措施的前后反应，在最初体现的是抵触、怀疑，用词都是消极和勉强的，随着时间的推移，变频技术使用后单位产品耗电量指标明显改善，用词变为赞美性，评价也变得积极。这个判定B在这一时期对A的支持性环境分值从1到7。
数据处理分成三组来进行，第一组主要是进行访谈和收集文本资料，第二组根据第一组的访谈、观察记录和文本资料进行归类和编码，第三组进行监督审查。监督审查包括编码的过程和对数据处理的结果等。
五、 结果与讨论
研究组对5任工厂总经理的新技术偏好和支持性环境了进行质性的量化处理，结果如图2所示。
从图2中可以看出：不同的工厂总经理对新技术的决策偏好存在明显差异，他们的支持性环境也有很大不同。对于FJF而言技术偏好分值为4，他的支持性环境最差为1.5，属于新技术无法进入区间或新技术观察区间，这表明在他任期内的新技术引进和实施会很困难，在其任期内实际所采纳的新技术数量为15项；对ZLJ而言其新技术偏好分值为1属于强烈抵触，尽管他的支持性环境分值较高为5.5，但属于新技术搁置区间，这表明在他任期内的新技术引进和实施会较为困难，在其任期内实际所采纳的新技术数量为6项；对MX而言其新技术偏好分值为4.5属于中性略高，他的支持性环境很高值为5.5，属于新技术进入区间，但在其任期内实际所采纳的新技术数量为33，并不是很多，从表3中可以看出这主要是由于他本身的技术甄别能力有限，加之来之下属的支持分值不高，使得其任期内新技术的实施数量和规模受到了约束；对A而言，其新技术偏好分值最高为7，而且他的两个任期内的支持性环境都很高，值分别为5和6.5，属于新技术进入区间，加之他本身的技术甄别能力很强，加之来之下属的大力支持，他的任期内新技术的实施数量和规模会相对较多，实际数量为206项，远远高于其他几位。总之，从五任工厂总经理的新技术偏好及其支持性环境的质性量化结果来看，在决策者新技术偏好和支持性环境都强的环境下，即在新技术进入区间时，企业所采用的新技术相对较多，而在当决策者新技术偏好和支持性环境两个变量至少有一个较弱时，即在新技术观察区间、新技术无法进入区间、新技术搁置区间时，企业所采用的新技术相对较少，本文的研究假设得到了验证。
此外，结合访谈与组织的决策流程等其他证据，我们发现在企业新技术引进及实施的决策当中，决策者的新技术偏好和支持性环境两个因素的影响作用有一定差异：一方面，决策者的新技术偏好在其中发挥了主导作用，新技术再好，如果决策者没有意愿来做这件事，在组织情境中其他条件即使都具备，也是无法实施的，以附表3列出案例中8项典型的变频技术为例，1998年就已被下属提出实施，但由于FJF对此并不重视项目一直被搁置，A上任后付诸实施，取得了非常理想的效果；另一方面，支持性环境所发挥的作用相对次要，但也是必要的辅助性因素，又可以细分为来自上司和下属的支持，其中来自上司的认可是其完成工作的保障，来自下属的配合和支持决定的事完成工作的质量。
六、 结论
在科学技术迅速发展、竞争全球化的当今时代，谁拥有了更为先进的新技术，谁就拥有了市场竞争中的主动权，也就更有可能在竞争绩效上领先于其它企业。作为推动科学技术发展的重要源泉――科技创新是实现经济社会可持续增长的关键动力，这一点已经达成了广泛共识。要想提升经济增长的效益和质量，改变现有的高耗能粗放型生产模式，就需要大力开展技术创新。作为广义技术创新的后续子过程--创新技术扩散和采纳是技术创新研究的一个重要领域。
通过对t公司长达14年的纵向追踪研究，本文得到了2个重要的研究结论：
（1）在企业的新技术决策中，决策者的新技术偏好和支持性环境是重要的影响因素，在这两个因素都支持的情况下，企业所采取的新技术决策较多；
关键词：新技术采纳；决策偏好；支持性环境；案例研究
一、 引言
研究表明技术创新和管理创新是企业获得持续竞争力的动力源，目前相关新技术的研究，大多数学者的研究视角还是把企业看成一个整体，从整个企业的层面来研究某一事件的内外因关系，还有一些文献关注的是那些能带来行业变化的技术，少数的研究者把新技术归为知识管理范畴。事实上，企业的技术创新是由一系列的具体活动组成的，过于偏重于整体层面肯能会忽视对微观创新流程和过程的细化挖掘。因此，基于上述考虑，本文深入到了组织内部，通过对研究案例企业T公司通过长达14年的田野研究和纵向跟踪了该企业的生产经营活动，基于考察T公司生产工厂5任工厂总经理的决策偏好及其所处的支持性环境关系视角，来分析企业新技术采纳的前端驱动因素。
二、 理论基础及文献回顾
本研究重点关注的是何种因素影响企业决策的决策过程，这是一个事件导向的研究问题，重点关注决策者偏好与其所处的支持性环境间的关系对企业新技术采纳决策的影响。目前有关决策偏好的研究主要集中在心理学领域，认为偏好选择情结先天根植于人类的大脑之中，尤其更为根深蒂固地存在于决策者的思想中。偏好选择情结是说，面临选择时人们总是选择优于或无差异于其它方案的某个方案。偏好选择情结被认为是理性选择原则，它受焦虑情绪、时间压力、互惠原则等的影响，但这些研究结论均是在实验状态下进行的，缺乏实践检验，有关在组织情境中的决策者决策偏好还未见报道。经过超过10年的对食品行业的观察我们注意到对待同一项可以给企业带来巨大好处的新技术，不同组织的行为是不同的，相同的组织不同的管理人员的行为也是不同的。现有的关于新技术产生使用的研究论断及有关管理决策的研究结论还不足以解释这种现象。组织是一个复杂系统，经过长期的观察，我们发现组织中不同决策者是有各自新技术决策偏好的，这种偏好在组织决策过程中如能与组织环境有效结合对组织绩效改进会产生正向作用。目前公认的自然决策理论在解释实际决策过程具有权威性，但目前的理论研究还缺乏这方面的探讨。因此，对组织情境中决策者的新技术偏好以及系统内的支持性环境间的相互作用对新技术的引进和实施影响的纵向研究不仅具有理论意义，更具实践价值。
三、 研究设计与研究假设
我们认为，可以从决策者新技术偏好与其支持性环境的互动视角来考察企业的新技术采纳决策问题，将它们作为两个研究变量相结合，我们就得到了本文的研究框架（如图1所示），并提出如下假设：在决策者新技术偏好和支持性环境都强的环境下，即在新技术进入区间时，企业所采用的新技术相对较多；而在当决策者新技术偏好和支持性环境两个变量至少有一个较弱时，即在新技术观察区间、新技术无法进入区间、新技术搁置区间时，企业所采用的新技术相对较少。
四、 研究方法与资料收集
1. 研究对象选择及概念界定。研究对象是一家制造企业T公司。我们对研究对象进行了长达近14年的跟踪，这是一个层级结构的公司，这期间T公司的组织结构并没有变化，公司的内部决策流程及层级间的汇报关系没有任何的变化，本文关注的是T公司的产品生产工厂。这14年间T公司经历了3任总经理，其生产工厂经历了5任4人（其中1人做过两任）的工厂总经理，工厂的中层经理人员也有变动，但工厂的技术岗位员工的流动性和离职率很低，除了新人加入，老员工基本上没有人员的变化。这就有效控制了由于组织结构和流程给决策者带来的影响。
本文的关注点是新技术采纳与工厂总经理职位上的这个人的关联。在T公司工厂总经理不是最高领导人，但他是技术决策人，任何有关技术方面的事宜均由该最后拍板，上报公司后执行，但这就只是程序问题了，本文技术决策者专指工厂总经理这个职位的人，新技术决策偏好是指决策人对生产过程中新技术实施态度并能否有效组织实施；支持性环境是指技术决策者的上司（T公司总经理）上级的信任与支持及其下属（部门经理）对其信服、全力落实与配合的程度，这种支持性环境是一种软环境的范畴，实际的组织中这种软环境是非常重要的也是事实存在的。
2. 研究方法与数据处理。研究采用的是单案例、纵向跟踪的研究方法，沿着观察期内工厂新技术实施为线索，围绕对新技术实施的决策的进程展开的，采用的是访谈法与自然观察法相结合的手段。研究所选的主要采访对象有15人，这15人涵盖了T公司的各个层级的人员，他们均参与了新技术采纳的全程，对整个事件有着非常全面的了解，对新技术给公司带来的变化有非常深刻的认识。数据基于研究人员的长期驻场观察和对事件当事人的日常接触的谈话整理而成，并采用了三角证据法对数据进行了校正。
研究变量有两个：技术决策者的新技术决策偏好和支持性环境的量度采用的是质性判定的方法，每个变量1～7级，绝对支持为7，完全反对的为1，不排斥但也不会主动支持为4分。研究组根据访谈及其他证据的综合给与该时点的分值。如在数据处理过程中，我们发现相同（或类似）的事件在不同的访谈时间访谈者的用词、态度、肢体语言等均有差异，有明显的渐变性特征，如B君对最初A君提出的变频器节电的措施的前后反应，在最初体现的是抵触、怀疑，用词都是消极和勉强的，随着时间的推移，变频技术使用后单位产品耗电量指标明显改善，用词变为赞美性，评价也变得积极。这个判定B在这一时期对A的支持性环境分值从1到7。
数据处理分成三组来进行，第一组主要是进行访谈和收集文本资料，第二组根据第一组的访谈、观察记录和文本资料进行归类和编码，第三组进行监督审查。监督审查包括编码的过程和对数据处理的结果等。
五、 结果与讨论
研究组对5任工厂总经理的新技术偏好和支持性环境了进行质性的量化处理，结果如图2所示。
从图2中可以看出：不同的工厂总经理对新技术的决策偏好存在明显差异，他们的支持性环境也有很大不同。对于FJF而言技术偏好分值为4，他的支持性环境最差为1.5，属于新技术无法进入区间或新技术观察区间，这表明在他任期内的新技术引进和实施会很困难，在其任期内实际所采纳的新技术数量为15项；对ZLJ而言其新技术偏好分值为1属于强烈抵触，尽管他的支持性环境分值较高为5.5，但属于新技术搁置区间，这表明在他任期内的新技术引进和实施会较为困难，在其任期内实际所采纳的新技术数量为6项；对MX而言其新技术偏好分值为4.5属于中性略高，他的支持性环境很高值为5.5，属于新技术进入区间，但在其任期内实际所采纳的新技术数量为33，并不是很多，从表3中可以看出这主要是由于他本身的技术甄别能力有限，加之来之下属的支持分值不高，使得其任期内新技术的实施数量和规模受到了约束；对A而言，其新技术偏好分值最高为7，而且他的两个任期内的支持性环境都很高，值分别为5和6.5，属于新技术进入区间，加之他本身的技术甄别能力很强，加之来之下属的大力支持，他的任期内新技术的实施数量和规模会相对较多，实际数量为206项，远远高于其他几位。总之，从五任工厂总经理的新技术偏好及其支持性环境的质性量化结果来看，在决策者新技术偏好和支持性环境都强的环境下，即在新技术进入区间时，企业所采用的新技术相对较多，而在当决策者新技术偏好和支持性环境两个变量至少有一个较弱时，即在新技术观察区间、新技术无法进入区间、新技术搁置区间时，企业所采用的新技术相对较少，本文的研究假设得到了验证。
此外，结合访谈与组织的决策流程等其他证据，我们发现在企业新技术引进及实施的决策当中，决策者的新技术偏好和支持性环境两个因素的影响作用有一定差异：一方面，决策者的新技术偏好在其中发挥了主导作用，新技术再好，如果决策者没有意愿来做这件事，在组织情境中其他条件即使都具备，也是无法实施的，以附表3列出案例中8项典型的变频技术为例，1998年就已被下属提出实施，但由于FJF对此并不重视项目一直被搁置，A上任后付诸实施，取得了非常理想的效果；另一方面，支持性环境所发挥的作用相对次要，但也是必要的辅因素，又可以细分为来自上司和下属的支持，其中来自上司的认可是其完成工作的保障，来自下属的配合和支持决定的事完成工作的质量。
六、 结论
在科学技术迅速发展、竞争全球化的当今时代，谁拥有了更为先进的新技术，谁就拥有了市场竞争中的主动权，也就更有可能在竞争绩效上领先于其它企业。作为推动科学技术发展的重要源泉――科技创新是实现经济社会可持续增长的关键动力，这一点已经达成了广泛共识。要想提升经济增长的效益和质量，改变现有的高耗能粗放型生产模式，就需要大力开展技术创新。作为广义技术创新的后续子过程--创新技术扩散和采纳是技术创新研究的一个重要领域。
通过对t公司长达14年的纵向追踪研究，本文得到了2个重要的研究结论：
（1）在企业的新技术决策中，决策者的新技术偏好和支持性环境是重要的影响因素，在这两个因素都支持的情况下，企业所采取的新技术决策较多；
（2）在这两个因素当中，决策者偏好是新技术实施的主要驱动因素，支持性环境是必要的辅因素。
当然，本文是经过对案例企业长时间和深入的研究基础上完成的，某一热点问题在组织情境中会因为组织本身的复杂性很难对某些变量进行很客观的衡量，本文只是一项探索性研究，研究方法及数据处理及相关的研究结论难免有些牵强，研究组只是通过案例研究挖掘出与实践意义的研究成果，希望能对相关的研究有一定的借鉴作用。
参考文献：
[1] Barney J.Firm Resource and Sustained Competitive Advantage， Journal of Management， 1991，17（1）：99-120.
[2] 魏江.知识特征和知识管理，科研管理，2000，21（3）：6-10
[3] 李仕明，肖磊，萧延高.新兴技术管理研究综述，管理科学学报，2007，10（6）：77-85.
[4] 乔治・戴，保罗・休梅克，著，石莹，等译.沃顿论新兴技术管理.北京：华夏出版社，2002.
[5] 谢贞发，陈工.产业集群创新演化研究――基于演化经济学的视角.当代财经，2008，（11）：91-97.
[6] 程跃，银路.基于企业动态能力的新兴技术演化模型及案例研究.管理学报，2010，7（1）：43-49.
[7] 王志远.群体选择中的弱独裁原则.湖南科技大学学报（社会科学版），2010，13（1）：37-42.
[8] 古若雷，罗跃嘉.焦虑情绪对决策的影响.心理科学进展，2008，16（4）：518-523.
[9] 于泳红.多属性决策任务中焦虑型个体的信息加工特点研究.心理科学，2006，29（5）：1157-1158.
[10] 王大伟，刘永芳.时间知觉对决策制定的时间压力效应的影响，2009，32（5）：1106-1108.
[11] 张洪恩，王覃刚.强互惠理论的扩展.中国工业经济，2007，（3）：70-78.
[12] 魏平，高建.跃迁模型：制度新兴战略的一种理论方法.科学学研究，2006，24（5）：684-687.
[13] 周长辉.中国企业战略变革过程：基于中国五矿集团的研究.管理世界，2005，（12）：123-137.
[14] 吴春波，曹仰峰，周长辉.企业发展过程中的领导风格演变：案例研究.管理世界，2009，（2）：123-137.
[15] 白海清，毛基业.高层管理支持信息系统的概念及维度研究.管理评论，2009，21（10）：61-69.
[16] 王晓东，苏启林.我国战略性新兴产业技术转移渠道研究――基于共性和互补性资产的视角[J].现代经济探讨，2014，（1）.
[17] 刘立.创新型企业及其成长研究[D].东北财经大学学位论文，2006.
[18] 关伟.企业技术创新研究[D].东北财经大学学位论文，2006.
[19] 李树人.资源型城市新兴产业规模化研究[D].山西大学学位论文，2007.
[20] 王海龙.面向不连续创新的科技创业企业成长路径研究[D].大连理工大学学位论文，2007.
[21] 周旭.基于区域特色的重庆市技术创新模式研究[D].重庆大学学位论文，2007.
[22] 孙丽杰.大连市技术创新体系研究[D].哈尔滨工程大学学位论文，2007.
[23] 张景安.风险投资与中小企业技术创新研究[D].大连理工大学学位论文，2007.
[24] 胡光华.论技术创新的文化战略研究[D].中南大学学位论文，2007.
[25] 雷宏振.企业知识创新过程中增进吸纳能力问题研究[D].西北大学学位论文，2002.
[26] 吕海军.企业知识战略研究[D].哈尔滨工程大学学位论文，2003.
基金项目：天津市科技发展战略研究计划重点项目“新型研发组织发展现状、模式及对策研究”（项目号：14ZLZLZF01000）。
关键词：高新技术企业；专项资金；使用绩效
中图分类号：F812.8 文献标志码：A
1 黑龙江省发展高新技术产业专项资金使用现状
“十一五”期间，黑龙江省逐年加大对高新技术产业的扶持力度，黑龙江省发展高新技术产业专项资金(以下简称专项资金)的支持额度由2005年的1.28亿元增加到2009年的1.989亿元，支持项目由2005年的213项增加到2009年的309项，对推动我省高新技术企业的发展起到了巨大的作用。2005年至2009年专项资金拨款情况统计如表1所示。
2009年黑龙江省专项资金共支持项目309项，经费支持额度为19 890万元。全省专项资金项目总投资49 407.5万元。项目达产后，预计总销售收入266.3亿元，利税总额37.3亿元，出口创汇0亿元，企业新增就业人数6512人，预期申请专利76项，获得新产品、新工艺、新技术103项。
“十一五”期间，我省集中力量培育战略性新兴产业，大力发展新能源、新材料、节能环保、生物、信息、现代制造等六大战略型新兴产业，力图在战略性新兴产业上占领制高点。从支持发展六大新兴产业角度看，2009年全省共支持该类项目136项，占项目总量的44.01％，经费支持7125万元，占经费总额的35.82％。其中支持新能源产业5项，经费支持210万元；新材料产业23项，经费支持685万元；节能环保产业14项，经费支持1 295万元；生物产业17项，经费支持1890万元；信息产业26项，经费支持1060万元；现代制造产业51项，经费支持1985万元。2009年专项资金按支持六大新兴产业分布情况统计如表2所示[1]。
从项目承担单位隶属关系看，专项资金项目的承担单位主要为省直及地市单位，其中省直单位66项，占项目总量的21.36％，经费支持7370万元，占经费总额的37.05％；地市级单位承担项目234项，占项目总量的75.73％，经费支持12110万元，占经费总额的60.88％。2009年度专项资金项目资金按承担单位隶属关系分布情况统计如表3所示。
2 黑龙江省发展高新技术产业专项资金使用问题分析
通过对部分立项项目进行调研，发现专项资金使用绩效评价总体情况良好，但各项目完成情况参差不齐，暴露出一些共性问题。
“重申请、轻管理”，这是在调研过程中发现的高新技术产业化项目的一大通病。有很多企业存在的思想是，对于争取项目积极性较高，而对于项目申请成功以后的项目的执行情况、项目成果产出和项目效益等的相关情况却重视程度不够，使得项目完成情况不佳。有很多项目存在擅自延迟项日期情况，到应结题时间而无法正常结题，项目运行进度滞后。立项前的项目合同指标的确定上缺乏依据与经验，导致合同指标设定过高、项目预算不准确、项目进度安排不合理等，导致项目完成进度严重滞后。很多项目经济效益情况与成果完成不佳的原因都在于进度安排前松后紧，严重影响了项目正常运行，结题验收时未能按合同的要求如期的完成各项指标。部分项目管理粗放，绩效考评和问责机制薄弱，项目运行中有无章可循、职责不清等现象，出现问题不能及时解决；有的项目负责人责任心不够强，甚至长期外出，对于项目情况掌握不及时；还有诸如拨付资金到位时间较迟、经济危机和国家政策调整等不可抗力因素等造成专项资金使用绩效水平不高。
3 黑龙江省企业提升专项资金使用绩效影响因素分析
3.1项目管理意识
项目管理意识对于行动具有指导性作用，形成重视绩效的项目管理意识，与组织上下均密切相关。领导层面的观念对于形成企业习惯和意识有着至关重要的作用。同时，专项资金的特点要求项目承担者的能力应具有较高素质和能力，对项目领域有较丰富经验，能够对企业下一步研发方向和市场化前景都能提出有份量的建议。有意识地带领员工有效促进组织高绩效、高创新度的文化氛围发展，让项目团队成员拥有以项目绩效为中心的工作理念，能使员工拥有更强烈的归属感、增强凝聚力，提高项目的效率和效能，更有利于提高企业整体运营各流程的绩效，也直接关系到项目的质量和完成效率。
3.2项目过程控制力度
项目过程控制贯穿整个项目运行过程，是一个动态的循环进行的过程。若项目的实际进度与规划方案相符合，就是项目按原定方案完成，若与规划方案产生偏差，就产生了问题，不及时采取措施纠正，就会连带地影响项目未完成部分的任务。因此，项目运行过程中的科学管理同样是影响项目绩效情况的因素之一。项目过程控制的核心问题就是能根据项目的实际运行情况，不断更新项目规划方案与进度计划，最终使项目于合同期内完成。加强项目过程控制的科学管理是改善项目运行环境，提高项目绩效的关键。
3.3项目绩效评价与绩效反馈机制
项目绩效评价制度能加强对项目承担者的约束，促使项目承担者以绩效导向，积极参考绩效评价指标，以之指导项目运作与管理，有利于提高项目绩效[4]。绩效评价反馈结果分解到项目周期的不同阶段中，可让项目的每个阶段都能找到可能发生问题的预防和对策，让经验教训应用于今后的项目建设中，不断完善和改进项目管理能力。绩效评价结果反馈途径和方法的合适与否会直接影响绩效评价结果的应用效果，是整个绩效评价工作的重要环节。
3.4政产学研联合作
关键词：金融支持；中小企业；技术创新；发展路径
中图分类号：F271文献标识码：A
文章编号：1000-176X(2008)06-0117-05
改革开放以来，江苏省中小企业得到了迅速发展，它不仅为市场经济体制提供了动力机制，而且是当地创造财富和提高国民收入的主要来源。更为重要的是，它已成为全省国民经济中的一支重要力量并发挥着重大的作用。然而，目前江苏中小企业依然存在着融资难，尤其是高风险的高新技术中小企业融资更难。为此，研究如何解决中小企业技术创新中的融资难问题，更好地促进中小企业的发展显得尤为必要，对于江苏省制定金融支持中小企业技术创新的发展路径及其相应的引导政策有重要意义。
一、金融支持江苏中小企业发展现状
江苏中小企业在全省社会经济生活中占有重要地位。江苏中小企业包括集体企业、个体私营企业、乡镇企业、民
营科技企业以及年产5亿元以下的国有企业。中小企业在全省面广量大，数量占全省总数的90％，销售额占全省销售总额的40％，安置就业人数占全省的70％以上；2003年，全省中小企业数量达185．9万户，连续两年在全国数量上位居第一，总产值2 880．4亿元，占全年实现生产总值的23．1%，已成为推动全省国民经济发展、促进社会稳定的重要力量，在实现科技创新、优化企业结构等方面发挥着重要作用。根据2004年省政协科技委员组织部分委员赴南京、无锡、常州、南通、扬州、盐城、宿迁等市进行专题调查研究报告，“十五”以来，江苏省中小企业的科技投入和技术创新以及实现的产值呈现良好的发展态势，科技投入、工业企业技术进步对工业生产的贡献率在苏南最高，像苏州一些企业达到40%以上，其次为苏中，苏北最低。江苏省中小企业发展在社会经济生活中的重要地位与全省的金融支持密不可分。
在苏南地区，2007年第一季度，仅苏州一地中小企业融资担保就突破300亿元。苏州市中小企业信用担保体系建设呈现出投资规模持续增大、担保业务快速增长、防范风险能力不断增强、运行质量稳步提高的发展态势。这一举动累计为1．1万家中小企业提供了1．3万多笔融资担保，担保金额达306．3亿元[1]
。在苏北地区，2007年首季连云港市190家中小企业获担保贷款。据统计，一季度纳入市中小企业局统计范围的14家担保机构共为190户企业提供了200笔贷款担保，担保贷款总额达2．4亿元，助推了一大批中小企业快速发展，成为全市经济新的增长点[2]
。在苏南人民银行无锡支行，该行对无锡首批150家中小企业进行信用等级评定，评级后的企业将获得一张信用“身份证”，企业凭它可在全市各家银行授信、利率、结算等方面获得优先优惠。不仅如此，近年来，江苏省农村信用社致力于解决中小企业“贷款难”。截至2006年9月，全省农村信用社中小企业贷款余额达1 045亿元，较年初增加220亿元，增长14．7％，有7万多户中小企业得到了该社信贷支持。在农村信用社的支持下，江苏省以粮食、棉花、油料、蚕茧、蔬果等为原料的农村中小加工企业，实现了农副产品的就地转化，有效提高了农副产品的增加值。泗阳农联社投入 5 030万元支持全县推广意杨种植和加工，使该县成为全国县级最大的意杨科研基地、良种繁育基地、原木生产加工基地和产品集散基地。盱眙农合行管镇支行为350多个粮食加工大户解决流动资金贷款7 800万元，促进了农产品增值，并转移劳动力500人[3]
。
针对高新技术中小企业融资难的问题，江苏省通过签订“银政合作”协议，有效地解决高新技术中小企业的融资困难。如南京市科技局启动科技人才创新创业、科技型中小企业创新基金等专项科技计划，以有限资源引导带动全社会投入，共同推动科技创新创业。2006年分别与交通银行南京分行、工商银行江苏分行南京营业部签订协议，逐步扩大民营科技企业贷款担保资金规模，为16家科技企业提供贷款担保，担保总额达2 940万元。
尽管如此，江苏省仍然没有达到“十五”科技规划的要求，特别是在中小企业的科技投入和企业自主创新方面，与北京、上海、浙江等省市存在一定差距。例如，对于民营科技企业，特别是处于创业期的中小民营科技企业，从银行等金融部门获得贷款难度较大。江苏最大的民营科技企业销售收入还不足10亿元，缺少向北京方正、紫光等有能力参与国际竟争的大型民营科技企业。这与江苏科技经济大省的地位极不相称。同时，近几年来江苏省工业企业每年的研发费用欠帐数额巨大，各市科技、财政部门普遍感到投入不足，经费困难，地方财政和省财政科技投入增幅下降，这种现状远远不能适应全省“十一五”可持续经济发展的需要。另据江苏省2004―2005统计年鉴显示，全省中小企业的生产经营景气指数呈趋缓下降之势，主要问题是企业技术落后竞争力减弱。推进技术创新和技术进步，离不开科技投入。在这种情况下，发挥金融对中小企业的支持作用迫在眉睫。
二、金融支持江苏中小企业发展的特点分析
中小企业发展，关键在于技术创新。
具体来讲，金融支持江苏中小企业技术创新方面的特点和问题主要表现在：
1．江苏省、市、县三级多层次信用担保体系初步建立,中小企业技术创新等融资难问题得到部分缓解
早在2002年江苏经贸委提出加快中小企业信用担保体系建设，突出强调要按照“政府主导，社会参与，市场运作，规范管理”的原则，按照“一体两翼三层”的目标，加快推进全省企业信用担保体系建设。省、市、县（市、区）都要在近期内建立以政府出资为主的信用担保机构。2004年，全省中小企业信用担保机构为2万户中小企业进行担保，这为中小企业获取银行贷款创造了条件。但由于担保体系不健全，特别是省内成立的一些担保联合组织，多数属于政府行为，而中小企业相互担保或获得大企业的担保常流于形式，这种担保体系的不健全，使得中小企业取得银行贷款依然较为困难。例如，目前南通市民营经济对GDP的贡献率已占全市1/3以上，但是在全市的银行信贷资产中，直接发放给中小企业的比重仍然不够高，其主要原因是没有建立起有效的贷款担保体系。目前，各级金融机构对民营科技企业，尤其是民营科技中小企业的信贷支持十分有限，现有的信用担保服务机构也远不能满足民营科技企业大的担保需求，民营科技企业普遍存在贷款难、担保难的现象。总的来看，由于全省中小企业的情况较为复杂，发展水平参差不齐，又由于中小企业提供的抵押物不规范，不能设定抵押；小企业抗风险能力差，不能择为贷款对象；担保单位担保能力有限，不具备条件。因此，造成江苏中小企业技术创新的外部金融支持力度并未获得预期的目标，从而不能及时保证产品系列开发所需的资金，一些企业科技创新更是无从谈起。
2．高新技术中小企业融资困难，鼓励风险投资的金融体制有待完善
高技术产业是高风险产业，只有风险资本才能满足这一要求。根据OECD的定义，风险资本就是追逐高额利润，投资科技含量高、有高成长潜力企业的资本。发展高新技术产业就要重视中小企业的发展。目前存在的问题是中小企业融资难，而高风险的高新技术中小企业融资更难，制度建设落后于技术发展的现实阻碍了企业向纵深继续发展。如公司债券市场，多数中小高新技术企业受《证券法》的限制根本无法进入融资；而在资本市场上进行股票融资有最低资本规模和经营年限的要求，对中小高新技术企业来讲显然“门槛”太高；风险投资的发展虽然在一定程度上缓解了中小高新技术企业外部融资的困难，但其规模有限，对投资方向、运行机制等有着严格的规定，通常指向特定的经济部门和行业，这自然会使许多中小高新技术企业难以获得风险投资。总之，现有的证券市场根本不适合中小企业公开上市。目前江苏还没有真正建立起鼓励风险投资的金融体制，已有的风险投资主要以政府和商业银行为主，投资资金的规模普遍偏小，难以达到分散风险的目的，特别是基层商业银行由于信贷支持规模有限，支持中小民营企业还仅限于商业流动资金贷款，银行对有发展前景的中小民营企业的高风险项目总是避而远之。这很大程度上限制了风险投资基金对中小企业技术创新的支持。除此而外，主要是江苏民营科技企业以中小型企业居多，百万元以下的企业占57．3%；而目前已经形成的规模近30亿元的风险投资基金，但分散在多个部门，运作情况不一，未能形成合力，对民营科技企业孵化、扶持的效果不尽如人意。在美国风险资本主要来源于机构投资者，其次是国外基金和大公司，再次是银行和保险公司。日本和德国实行风险投资公司的母公司以商业银行为中心的模式。江苏省要借鉴国外的先进经验，建立起符合全省实际情况的鼓励风险投资的金融体制，这样才能更好地发挥风险投资基金对中小企业技术创新的积极作用。
3．金融机构贷款仍是中小企业融资的主要渠道，其他融资方式如内部集资、民间借款和票据贴现等只占据辅助地位，专供江苏中小企业技术创新的融资渠道不畅
据无锡市对201户中小企业的问卷调查，有79．4%和90．4%的企业选择了“银行信贷”的融资方式解决固定资产投资和企业流动资金问题。但多数中小企业仍然离不开亲友借贷、职工内部集资等方式进行融资，以解决发展中的资金问题。不仅如此，江苏中小企业融资难存在的难易程度还具有结构上的不平衡。一方面规模大、发展好，基本不存在资金短缺问题，融资容易；一方面规模小，处于成长、发展期的企业融资却相对困难，银行对贷款的审查也比较严格。另外，从江苏省金融机构及其运行机制自身的发展不足来看，以专门为中小企业技术创新提供贷款服务的金融机构如民生银行、城市商业银行、农村信用社等多倾向于向大企业贷款，以期减少信贷风险；全省近年来构建的中小企业技术创新信贷担保机构，覆盖面小，机制还有待完善；已经设立的各类风险投资基金，规模普遍较小，运作不规范，退出机制也不健全。必须从根本上完善对中小企业技术创新的金融支持体系。
4．银行的贷款结构与企业的资金需求结构不配套
一般而言，在企业资金需求中，用于技改投入和技术创新投入资金需求数量大，用于临时性生产周转资金需要的数量不大，但时间紧，对便利性要求很高。而目前江苏省商业银行对这两种资金需求的层层审批机制手续烦琐复杂、时间较长，尤其是临时性资金需求，这种审批常常错失企业的市场机会。为此，中小企业对信贷服务中抵押、担保难和贷款程序复杂、手续烦琐意见较大。为了解决江苏省中小企业对信贷服务中抵押、担保难和贷款程序复杂、手续烦琐的问题，江苏省有必要借鉴发达国家的先进做法与经验，抓紧制定一部以简单、高效、低成本为原则的银行贷款程序，要符合企业的资金需求结构，与之相配套。
现代市场经济中企业技术创新离不开科技投入，仅仅依靠自身的积累是远远不够的， 必须通过外部融资才能满足技术创新和经济发展所需要的资金，中小企业技术创新尤其需要外部金融的支持。因此，“十一五”期间，江苏省应在充分调动企业和财政的基础上，进一步激活中小企业在技术创新、发展高科技产业方面的金融支持力度显得尤为重要。要通过加大金融支持力度，促进中小企业的产业和产品结构调整，并增加中小企业的科技含量，发展一批适应新世纪要求的高科技产业，迅速壮大中小企业规模，增强其参与市场竞争的能力，以实现江苏经济快速持续协调发展。
当然，造成金融支持江苏省中小企业技术创新力度不够，全省中小企业自身和金融体系构建方面都有其原因。从企业自身看，主要是企业技术创新能力低下，大多数在社会公共关系上下功夫，而不注重企业战略，忽视经营管理能力的提升，缺乏真正敢于创新、敢于创业的企业家精神，造成企业增长乏力，盈利低，抗风险能力弱，从而赢得金融支持力度不够；从金融体系构建角度看，主要是金融市场和金融中介体系的不完善，造成金融对中小企业的支持不足。
三、金融支持江苏中小企业发展及技术创新的路径选择
1．建立支持中小企业技术进步的金融扶植或激励机制
分区域确定金融支持中小企业技术进步的重点和目标，第一，苏中和苏北地区，特别是苏北地区的中小企业的技术创新发展，必须以采取各种相应的扶持政策为主，同时进一步扩大苏北和苏中金融对外开放，在此基础上逐步完善苏中和苏北的金融体系结构。第二，对于苏南地区，主要形成以市场建设为核心、以金融机构、民间资本为主体的金融支持机制，进一步完善有利于中小企业技术创新的市场化的金融体系结构。此外，还可以分行业或产业确定金融支持中小企业技术进步的重点和目标，确定产业优先发展顺序和规定政策倾斜支持的优先次序等具体思路。
2．中小企业技术创新的间接融资支持路径
这是目前江苏省中小企业技术创新外源融资的主要方式。这表现在：首先，要完善和发展能为大多数中小企业融资的大批中小型、地方性民营金融机构，使大批中小企业走上科技创新之路，这是构建金融中介支持江苏省中小企业技术创新的主要原则。因为大银行不愿或忽视对中小企业的贷款，证券市场又不能为大多数中小企业融资。其次，加强国有商业银行改革，鼓励国有银行在融资方式上大胆创新，满足对中小企业技术创新的信贷支持。
3．中小企业技术创新的直接融资支持路径
重点需要解决两个问题：一是加强中小企业产权改革与中小企业技术创新的直接融资支持路径。加强公有或私有中小企业产权关系的改革和融资机制的创新，有利于改善江苏中小企业资金来源和资金来源结构，更好地促进其技术创新发展。二是构建江苏省多层次的资本市场体系与中小企业技术创新的直接融资支持路径。应对江苏省证券市场和证券品种不断进行创新，形成低风险、次风险、高风险性的证券品种交易的多层次格局，从而满足大、中、小型企业技术创新的融资需求。全省要创造各种条件启动创业板市场，满足成长性中小企业特别是高科技企业直接融资。同时，进一步完善风险投资基金，推进科技型中小企业的技术进步和高新技术产业的发展。风险投资即创业投资(Venture Capital)，其关键是建立风险投资机制和完善股票市场。为此，应当在努力规范全省主板市场的同时，创造条件开放二板市场。
4．合理安排江苏金融转型中政府职能的角色定位并建立新型政府创新政策体系
江苏省在财政、金融转型中政府经济职能的创新，将直接关系到全省新型政府政策创新体系的构建。这种政策创新能够为担保机构健康有序发展创造良好的外部环境。此外，与民间投资相结合是中小企业技术创新的必由之路。目前江苏民间资本充裕，正在积极寻求投资机会，这为解决资金不足，促进中小企业技术创新提供了良好机遇。然而，启动民间投资关键不仅在于找准启动的支点，同时实现启动民间投资与促进中小企业技术创新的双赢才能真正实现二者有效结合。
四、金融支持江苏中小企业技术创新的对策研究
1．针对金融支持中小企业在区位上的具体规划路径
苏中、苏北、苏南要实行有差别的财政、金融优惠政策。苏南重在通过政策的规范、制度的创新，营造市场化的金融支持环境和运作机制。苏北和苏中（尤其是苏北）重在政策扶植中逐步培育市场化的金融支持环境，如加大地方和省政府财政支持力度，特别是通过对本省大企业实行优惠的财政、金融政策，引导中小企业与大企业进行生产上的协作，从而促进苏北中小企业在配套服务中实现技术创新；省政府还要制定专门服务于中小企业科技投入和技术进步的投资引导政策，促进国内外资本参与苏北、苏中开发及其中小企业的技术创新。
2．针对金融直接融资支持中小企业技术创新的发展路径
从长远来看，今后债券融资在全省中小企业技术创新中会发挥越来越重要的作用。因此，一要加快中小企业产权制度改革，明确产权关系，完善产权结构，从一元化的产权结构向多元化的产权结构转变，只有这样，才能逐步提高债券融资在中小企业直接融资结构中的地位；二要创造条件，鼓励中小企业在国内外上市融资，尤其是在国外的上市融资；三要加大力度培育风险资本市场，进一步完善以政府基金为引导的风险投资管理和运行机制，构建体系多层次、主体多元化的风险投资新格局。
3．针对金融间接融资支持中小企业技术创新的发展路径
一是鉴于目前间接金融对江苏省中小企业技术创新的的重要性以及中小金融规模小、抗风险能力弱的状况，要提高对中小企业的融资能力，全省要率先从中小金融机构着手，进行建立金融机构存款保险制度试点。二是健全江苏省中小金融机构信贷担保体系，继续筹建信贷担保公司，但不应将其办成全靠各级政府财政作保险的事业性单位。三是加快全省中小商业银行和信用社的体制转型步伐。允许和支持中小银行和信用社实现股权多元化，允许绩优中小银行和信用联社发行中长期金融债券来扩充自身实力，继续让具备条件的股份制银行上市，这既能增加中小银行的实力和发展后劲，又能为全省中小企业技术创新提供资金投入。四是要给予中小金融机构一定范围和幅度的存款利率自主决定权，同时，按照市场化原则扩大中小金融机构贷款利率浮动幅度。五是加强全省国有商业银行信贷管理体制的改革，进一步改进银行内部的授权授信制度，把对中小企业贷款的审批权下放到县一级基层行，有利于形成大银行对中小企业的金融支持；借鉴国际经验，在比较大的商业银行内部成立中小企业信贷部，集中办理对中小企业的贷款业务，是支持中小企业融资的成功做法。
4．针对完善政策创新体系支持中小企业技术创新的发展路径
首先要加强江苏省金融转型中政府职能的创新，在此前提下，做好以下工作：一是要建立健全全省中小企业技术创新的金融支持法律体系，如抵押融资法、担保法等。二是政府鼓励建立专门的中小企业金融机构，当然，为了重塑全省中小银行的良好形象，必须在提高门槛、加强监督的基础上为中小银行的发展创造宽松的环境，而不是人为地限制其发展。三是建立完备的中小企业信用担保体系，这一点对于间接融资支持中小企业技术创新尤为必要，只有在政府职能制度创新与政策创新体系下，才能进一步推进担保机构与金融部门的合作，从而建立起担保贷款放大的激励机制，形成中小企业、担保机构和银行之间相互合作，共同发展的良好局面。四是应建立中小企业技术创新发展基金、中小企业技术创新互助基金，加强市场秩序规范、鼓励江苏省有条件的市设立中小企业创业投资基金，健全风险投资的机制。其中，发展基金和互助基金可由政府、金融机构、大企业及中小企业共同出资组建，但主要由省、地方政府财政拨款及会员企业出资负担；省政府要出台相关的政策，与金融机构联合建立科技发展基金，重点扶持一批面向中小企业技术创新的专业科研机构和技术服务中心；通过拨款资助、贷款贴息和资本金投入等方式扶持和引导对科技型中小企业技术创新活动，促进科技成果的转化。此外，针对江苏中小企业技术创新与民间投资相结合的发展思路，政府既要鼓励创办技术创新型中小企业，又要实行财税优惠倾斜政策，提供信贷担保和金融支持，引导民间投资参与中小企业创新活动。
参考文献：
［1］ www．jsetc．gov．cn/gb/jsjmw/sxjmxx/userobject1ai47952．html
［2］ 江苏中小企业网www．jste．gov．cn/fwtx/lzdb/102220229．htm
［3］ 人民网华东新闻，2006-11-30．
［4］ 王朝弟．中小企业融资问题与金融支持的几点思考［J］．金融研究，2003，（1）．
［5］ 幸树人，向珂．中小企业金融制度的缺陷分析及矫正点选择［J］．金融研究，2004，（7）．
［6］ 张航，刘艳妮．如何打通中小企业融资渠道［N］．国际金融报，2005-03-14．
［7］ 曹凤岐．建立与健全中小企业信用提供体系［J］．金融研究，2001，（4）．
1.基于SFA的技术创新效率测算模型测量技术创新效率的方法通常有两种：一种是非参数方法，最常见的是由Charnes等(1978)[11]提出的DEA方法，其最大的优点在于不用事先设定生产函数，从而避免因错误的函数形式带来的问题，但它不允许误差的存在，同时对生产过程没有任何描述。另一种是参数方法，最常见的是由Aigner等(1977)[12]提出的随机前沿分析方法(SFA，StochasticFrontierApproach)，可以预先设定一个生产函数，且考虑到该生产函数中的各个参数。参数方法的最大优点是通过估计生产函数对个体的生产过程进行了描述，从而使对技术创新效率的估计得到控制，有利于每个企业的综合绩效指标进行考察和评价。文章是对不同工业行业在不同时期的技术创新效率的测算，因此存在显著的差别，即随机误差项的影响较大，因此参数方法更适合我们的研究需要。文章依据Battese&Coelli(1995)[13]的基本原理，运用对数C-D（柯布-道格拉斯）生产函数对技术创新效率模型进行测定，其具体模型设定如下。其中，公式(1)中Y为技术创新活动的产出变量，K为技术创新活动的资本投入变量，L为劳动投入变量；公式(2)表示样本中第i个行业在第t时期内的技术创新效率水平；公式(3)中Zit表示的是影响效率的因素，δ为各影响因素变量的参数，ωit是技术无效方程的随机误差项，服从正态分布Ν(0，δ2)；公式(4)中如果γ=0这一原假设被接受，则无须使用SFA技术来分析，直接采用OLS方法即可。
2.系统GMM(GeneralzedMethodofMoments)模型为了进一步分析政府科技激励对技术创新效率的影响程度，文章采用动态面板数据模型对两者的关系进行实证检验。为解决内生性问题，经验分析中使用GMM方法进行处理，先对估计方程进行一阶差分以去掉固定效应的影响，再用自变量的滞后变量作为差分变量的估计变量。Arellano&Bond(1991)[14]认为可以使用所有可能的滞后变量作为工具变量，进行差分GMM估计，但之后的研究认为，这种差分方法有可能存在弱工具变量的问题，尤其在小样本的情况下更容易出现这一问题。因此，Blundell&Bond(1998)[15]将差分GMM与水平GMM结合在一起，提出了系统GMM估计，其优点是可以提高估计的效率。因此，文章以系统GMM估计以下动态面板模型。其中，下标i表示不同的工业行业，下标t表示年份。EFFi，t为上文得到的技术创新效率值，EFFi，t-1表示滞后一期的技术创新效率值，ν表示政府资金支持，Z表示控制变量。
3.指标选取和数据来源由于2013年《中国科技统计年鉴》工业行业分类方面与往年有所变动，为了保持数据的连续性和统一性，文章采用《中国科技统计年鉴》（2012年）的工业行业分类标准，对37个行业进行面板数据分析。（1）技术创新的投入和产出变量研究技术创新效率，主要是明确技术创新投入和创新产出。对于技术创新投入包括研发资金投入和研发人员投入。文章选择各工业行业大中型企业R&D投入金额作为研发资金投入的衡量指标。关于R&D的资本存量的计算，采用永续盘存法。确定1999年为基期，借鉴Griliches(1992)的方法，以1999年当年R&D投资流量除以折旧率和基期以后若干年的平均增长率作为1999年的R&D存量，即Ri1999=I1999/(δ+ζ)，其中I1999为某行业1999年大中型工业企业的R&D经费支出，δ为折旧率，一般设定为10%，ζ为2000-2011年的平均增长率。基于此，再用永续盘存法进行计算，即第t年的R&D存量=-1年的R&D存量×(1－10%)+第t年的R&D流量。关于研发人员投入，由于《中国科技统计年鉴》绝大多数年份并没有公布R&D活动的人员投入，因此文章采用分行业大中型工业企业科技活动人员作为研发人员投入的衡量指标。关于创新产出，文章选择新产品销售收入。（2）解释变量解释变量包括政府科技激励及其他6个控制变量。笔者将政府科技激励从投入产出两个方面考虑，分政府投入支持(GIF)和政府产出支持(P)。其中政府投入支持采用“大中型工业企业的科技活动经费筹集额”中的“政府资金”代替。政府产出支持从知识产权保护的角度入手，选择发明专利数除以专利申请数来衡量。文章采用的6个控制变量分别为：企业规模(Size)。采用大中型工业企业分行业工业总产值除以该行业大中型企业总数。企业研发支持(EF)。采用企业对技术创新的资金投入。行业竞争程度(Comp)。采用以下四个比重的算术平均值进行度量：大中型工业企业总产值占规模以上工业企业总产值的比重、大中型工业企业数占规模以上工业企业数的比重、大中型工业企业资本总值占规模以上工业企业资产总值的比重、大中型工业企业销售收入占规模以上工业企业销售收入的比重。行业所有制结构(State)。采用分行业国有及国有控股企业工业总产值占全部规模以上工业企业总产值比重进行衡量。行业开放度()。采用大中型工业企业科技活动经费筹集中来自境外资金的比重进行衡量。行业平均经营绩效(Cap)。采用分行业大中型工业企业的成本费用利润率。以上相关数据均来自《中国科技统计年鉴》(2000-2012)和《中国统计年鉴》(2000-2012)。
二、技术创新效率的测算结果
1.总体评价技术创新效率的表现文章运用Frontier(Version4.1)程序对技术创新效率进行了测定。图2显示了技术创新效率总体平均水平。可以看到，整体上技术创新效率呈现上升趋势，2011年总体平均水平达到了0.528。但1999-2011年的行业总体平均水平偏低，仅为0.405。
2.分行业的技术创新效率通过计算得到，37个行业的平均技术创新效率值，排名前十的行业分别为：皮革、毛皮、羽毛（绒）及其制造业，交通运输设备制造业，通信设备、计算机及其他电子设备制造业，烟草制品业，家具制造业，纺织服装、鞋、帽制造业，电气机械及器材制造业，石油加工、炼焦及核燃料加工业，橡胶制品业，化学纤维制造业。由相关数据可知，各个行业的技术创新效率差异较大。其中，制造业技术创新效率最高，采掘业次之，水电气业最后。排名前19位的行业均达到了行业平均水平，其中皮革、毛皮、羽毛（绒）及其制造业技术创新效率最高，为0.885，在平均水平以下的有18个行业，其中水的生产和供应业技术效率值最低，仅为0.006。垄断行业如燃气生产和供应业、电力、热力、水的生产和供应业等，缺乏同行业竞争，技术创新效率较低。从2000-2012年的政府资金投向看，政府更愿意投向交通运输设备制造业(22.5%)、通信设备、计算机及其他电子设备制造业(9.57%)、通用设备制造业(9.07%)、专用设备制造业(6.28%)、电气机械及器材制造业(5.44%)、医药制造业(5.35%)等具有较强知识密度的高新技术产业，相对来说，对传统制造业的资金支持较少。结合技术创新下的数据可以发现，政府科技投入具有一定的现实意义，具体来说，政府科技投入较高的行业，其技术创新效率也相对较高，如交通运输设备制造业、通信设备、计算机及其他电子设备制造业、通用设备制造业、电器机械及器材制造业等，而医药制造业作为国家重要的战略性产业，虽然受到政府资金的大力支持，但其技术创新效率较差。
三、政府干预对技术创新的影响分析
对模型采用SYS-GMM来进行回归，文章运用Stata12.0统计软件得到表1的结果。通过Arellano-Bond检验即残差序列相关性检验可以看到，扰动项的差分存在一阶自相关，但不存在二阶自相关，因此接受原假设“扰动项无自相关”，说明模型设定是合理的。Sargan检验显示，在5%的显著性水平上，p值=1>0.05，因此无法决绝“所有工具变量均有效”的原假设，故所有工具变量均有效，不存在过度识别问题。从表1的分析结果看，我们认为：第一，政府科技资金投入对技术创新效率的影响为负。在模型中，政府资金支持在1%的显著性水平下与技术创新负相关，说明中国的政府科技投入对技术创新效率产生了明显的负面影响，或者说政府的科技投入并未发挥其应有的作用，反而带来技术创新效率的“损失”。其可能原因在于：一是政府在科技投入过程中可能进行一定的行政干预，对企业管理带来一定束缚，严重影响了企业技术创新活力，不利于技术创新效率的提高；二是短期内政府资金的增加可能只是体现在研发人员工资的上涨，对研发活动本身的效率提升并没有起到实质性的作用，反而对企业的研发投入起到挤出效果；三是政府科技投入与企业目标函数不一致，政府干预往往具有鲜明的意愿特色，往往会投资在社会回报率高的项目，与企业短期目标相冲突；四是政府科技资金投入企业后，缺乏一定的资金监管，企业在申请得到资助后，根据自身情况，有可能将资金投向非技术创新领域，因而起不到其应有的作用。第二，从政府对科技产出方面的支持来看，政府在知识产权方面的保护对工业行业技术创新的影响为正，但是不显著。这表明知识产权作为保障和实现国家技术创新战略的重要工具并没有很好地发挥其应有的支撑作用。这可能由于政府对知识产权保护的意识还比较薄弱，对知识产权产业化扶持力度还不够，缺乏合理的考核指标和机理机制。第三，在控制变量方面，除了国有企业占比为负相关，其他均为正向相关。根据前文分析结果可以得出：
1.企业的规模对技术创新效率的影响为正，并且显著这支持了众多研究有关企业规模有利于技术创新效率提升的结论。说明企业规模，其拥有的人力、物力和财力、信息技术更能得到保障，因此有利于技术创新效率的提高，但是从实证结果的系数来看，其对技术创新效率的促进效果并不十分明显。
2.企业自身的科技投入有利于技术创新效率的显著提升企业作为技术创新的主体，正如图1所示，其研发投入占主导作用。企业贴近市场，更能了解市场需要，能及时迅速捕捉信息，前瞻性地掌握市场需求，使R&D的研发活动更具有针对性。
3.行业竞争对技术创新效率为正向作用，并且显著这一结果验证了Loury(1979)、Lee&Wilde(1980)、Delbono&Denicolo(1991)等的分析，认为竞争促进企业创新的激励，企业投资R&D的目的是为了第一个获得创新。行业竞争迫使企业通过不断的技术创新以提高企业竞争力，使自己处于领先地位。
4.从带有政府干预色彩的国有企业占比来看，其对技术创新效率影响的系数显著为负这表明国有企业占比越高的行业，对技术创新效率越低。国有企业往往更容易获得政府资助，掌握更多的资源和市场，占据中国工业技术资源分配的主导地位，即便如此，由于技术创新的激励不足和存在激励扭曲，国有企业尽管在研发支出上较高，但其技术创新效率反而不高。
5.来自境外的研发投资对技术创新效率的影响为显著正相关，并且促进作用非常明显一般而言，企业的开放度越大，表明其自身的管理机制越灵活，对外部创新知识与技术资源的吸引力越强，越有利于技术创新效率的提高。因此，引进境外研发投入，尤其是技术含量高的境外投资，对整个行业的技术创新效率具有积极作用。
6.行业平均经营绩效有利于提升技术创新效率，但是贡献程度并不是很大（系数仅为0.001）企业的经营绩效越高，代表其综合的经营效益越高，就越有承担技术创新活动开展的能力，也就越有利于技术创新效率的提升。
四、结论与启示
近年来，郑州市以实施重大科技专项、建设研发平台、打造创新团队、提供优质服务作为大力培育上市企业，扶持企业做优做大做强的抓手和载体，促使企业上市融资，取得较好成效。
截至目前，郑州市已有宇通汽车、三全食品、郑煤机、汉威电子、华晶公司、辉煌科技、新天科技等13家企业已先后在深沪证券交易所上市，融资额88.3亿元；威科姆、生茂光电、安图生物等26家企业被列为河南省重点上市后备企业。郑煤机香港主板上市准备工作正式启动。目前，全市62%在境内证券交易所上市的企业和74%的省重点上市后备企业都是在市科技局重点支持和培育下成长起来的。在上市企业中，有10家企业是科技自主创新工程企业；在全部上市和上市后备企业中，有41家企业为科技部门认定并重点扶持的高新技术企业，占总数的75%。
一、以重大科技专项引导上市及上市后备企业进入新兴产业领域
为发挥重大专项的战略引导作用，培育、扶持上市企业开发高新技术产品，实现产业化，2007年以来，郑州市重点在汽车和装备制造、电子信息、新材料、新能源、生物及医药、新能源汽车、物联网、节能环保等领域，先后组织实施了35个重大科技专项136个项目。其中，支持已上市企业29个项目，支持金额5200万元；支持上市后备企业34个项目，支持金额4220万元；两项合计，占当期市本级重大科技专项经费总额1.5亿元的62.8%。同时，帮助39家已上市和上市后备企业多渠道争取国家、省各类科技资金1.5亿元、省高新技术产业化项目支持资金3530万元。在国家、省、市科技经费的驱动下，引导、带动项目承担单位投入42亿元配套资金投入创新研发项目，突破了一批关键技术，取得了一大批科技成果，累计获国家、省、市科技进步奖61项，开发了一批重要产品和服务，并迅速成为上市企业和上市后备企业的核心产品、拳头产品、主导产品、主要服务，为其大规模、高速度、高质量、可持续发展奠定了良好的技术和竞争力基础。至2011年底，项目产品和服务累计实现销售收入485亿元，利税92亿元。近五年，科技部门重点扶持的39家上市和上市后备企业对战略性新兴产业领域的创新投入年均增长45%以上，有力推动了全市战略性新兴产业快速发展，并已成为战略性新兴产业发展的排头兵。宇通公司从“九五”时期就连续承担郑州市重大科技攻关计划，其拳头产品、主导产品均连续多年获得科技经费的重点扶持，其“低地板混合动力城市客车研发”、“中高档客车试验平台”和“新能源城市客车开发示范工程”等重大科技专项，获市本级科技经费支持2000万元，已建成4个节能环保客车关键技术平台，年新增销售收入25亿元，利税4.6亿元，其新能源客车已在郑州市和洛阳城市公交中投入运营，已成为国内最大的新能源客车生产基地。
二、以研发创新平台建设和税收政策的落实支撑提升上市及上市后备企业的创新能力和创新实力
近几年，郑州市注重引导、鼓励和支持企业与高校、科研院所合作建立研发机构和各类研发中心、研发平台，对研发中心建设给予科技经费的重点支持，引导、培育企业持续增强创新能力建设，取得了显著成效。已为39家上市和上市后备企业中建立了市级工程技术研究中心，其中，24家企业提升为省级工程技术研究中心。好想你枣业公司依托省、市两级红枣工程技术研究中心先后开发出以枣片、枣博士、博士红、枣知道、健康情、红枣粉、好七粉、枣吧、红枣饮料等为代表的200个单品的产品构架，成为目前全国红枣制品品种最多、规模最大的红枣生产加工企业、唯一的枣类食品上市企业。在推进、促进企业上市工作中，郑州市还着力发挥科技政策的引领推动作用，在确保市本级科技经费投入基础上，加大力度落实国家和省科技优惠政策措施，使企业得到了实惠。五年间，为上市和上市后备企业减免所得税近6亿元，对企业的研发经费实行加计扣除近3亿元，相当于为这些企业增加科研开发投入9亿元。
三、以产学研合作强化上市及上市后备企业成果转化力度
加大产学研结合工作力度，郑州市先后与郑州大学、信息工程大学、武汉理工大学和西安交通大学等知名大学建立起了产学研战略合作关系，组织产学研对接活动32次。其中，13家已上市企业签订产学研合作协议92项，组织实施产学研项目57项，支持经费总额达到1270万元，引导和带动企业科技投入1.2亿元；26家上市后备企业签订产学研合作协议193项，组织实施产学研项目125项，支持经费总额达到2960万元，引导和带动企业科技投入2.9亿元。通过产学研合作，39家企业先后建立产学研基地26个，解决企业技术难题710项，实现科技成果转化1150项，新增销售收入达76亿元。威科姆公司与信息工程大学、国内外知名IT企业开展战略合作，在通信技术、网络多媒体技术、卫星导航技术、数据与监控技术等领域研发出150多项拥有自主知识产权、技术水平达国际先进的高新技术成果和软硬件产品。在累计近千万元市本级科技经费支持下，企业经济效益及资本积累快速增长，年销售收入已由五年前的3000万元增长到去年的34000万元，总资产也由0.2亿元增加到去年的5.8亿元，成为中部IT行业的领军企业。
四、以人才团队培育为上市及上市后备企业打造高层次创新人才队伍
2008年以来，郑州市启动实施“113”创新人才培育计划，培育科技创新团队81个，科技领军人才75名，科技创新骨干2327名，支持经费近亿元。出台了《郑州市院士工作站管理办法》，培育和认定专业技术领域的院士工作站28个。其中，已为6家上市公司、10家后备企业培育和认定科技创新团队和领军人才，分别支持科技经费600万元和500万元；并在宇通客车、郑煤机、汉威电子、华晶公司4家已上市公司和光力科技、日立信、安图生物、威科姆、新大方重工、华南医电等6家上市后备企业中建立了院士工作站，共支持科技资金500万元。近三年来，这16家企业引进院士5人、高级专业技术人员19人，培养和引进57名博士和112名硕士，取得科技成果82项（国家级2项，省部级34项，地厅级46项），实施科技攻关创新项目102项（国家级重大专项7项，863计划、973计划、国家科技支撑计划15项，国家基金项目9项，省部级23项，地厅级48项），获知识产权212项，320篇（SCI收录22篇，EI收录39篇，ISTP收录26篇，核心期刊233篇），编写学术著作23部，签订技术合作协议26项，解决技术难题200多项，取得显著经济社会效益。安图生物公司的结核病诊断技术创新团队，承担国家、省、市级科技攻关项目20项，重点对结核分枝杆菌快速药敏的检测进行研究，获得发明专利12项、国家重点新产品认证2项，“重大疾病全自动高精免疫诊断系统的研制”项目获国家级重大专项资助，支持金额为970万元，该项目产业化后，可新增销售收入8000万元。
（来源：科技部网站）
为了引导企业真正成为技术创新的主体，2006年6月，科技部、国资委、全国总工会确定了第一批试点企业103家，包括15家国有大型骨干企业、77家民营科技企业、11家应用开发类科研机构。一年多来，这些试点企业把创新作为根本战略，进一步加大科技投入，着力提高企业的核心竞争力，其中近一半企业研发投入超过销售收入的6%。
今年6月，在科技部、财政部等统筹协调下，数十家知名企业、高校和科研院所组建了钢铁可循环流程技术、新一代煤化工产业技术、煤炭开发利用技术、农业装备产业技术等四大创新战略联盟，着力打造钢铁、煤炭、化工和农业装备领域产业技术创新“航空母舰”。
建设创新型国家，离不开巨额的资金投入。近年来，国家金融、财政、税收等部门，采取了一系列措施，扶持企业加大研发投入、增强自主创新能力。2006年3月，科技部与国家开发银行签署合作协议，确定以500亿元贷款支持企业增加科技投入，增强自主创新能力。
专家表示，我国发明专利申请和授权数量去年呈现大幅增长，表明我国创新能力和技术发展水平有了稳定提高，坚持自主创新、建设创新型国家战略的影响不断增强。
国家认定企业技术中心已达499家
根据《国家认定企业技术中心管理办法》，今年国家发展委会同科技部、财政部、海关总署、国家税务总局又在行业排头兵企业建立了75家国家认定企业技术中心。这批国家认定企业技术中心主要分布在有色、冶金、机械、交通运输工具、化工、医药、电子信息、轻工、纺织、建筑、建材、港口、电网等国民经济主要行业领域。到目前为止，国家认定企业技术中心已达499家，这支队伍已成为行业技术进步和参与国际产业竞争的重要力量。国家认定企业技术中心队伍的不断扩大，将有益于建立以企业为主体、市场为导向，产学研相结合的技术创新体系，激发企业技术创新的热情和信心，开拓企业技术创新工作新局面。
以企业为主体我国实施软件等九大专项工程
国家发展改革委副主任张晓强在中国高新技术产业发展情况举行新闻会上说：今后一个时期，我国要实施包括集成电路和软件等在内的九大专项工程，这是我们今后在高技术产业要重点加以推进的。包括电子信息、生物产业、航空航天、新材料、高技术服务业、新能源产业、海洋产业以及用高新技术来改造提升传统产业。
其中，电子信息产业，要推动新一代移动通信专项工程。通过新一代移动通信专项，为电子制造业和电信运营商创造广阔的发展机遇。
现在全国人大正在审议对科技进步法的有关修订。相关的政策措施，有些已经公布，有些即将公布。在增加政府对创新能力资金支持同时，要进一步开拓多种投资渠道，为高技术产业发展注入更多资源。如在“十一五”期间，国家发展改革委员会将安排大约60亿元组织建设包括海洋科考船、结冰风动等12项重大科技基础设施，将安排48亿元支持中国科学院的知识创新三期工程，将安排20亿元实施自主创新专项，重点是支持建设100个国家工程实验室，建设和完善50个左右的国家工程中心，支持300个国家认定的企业技术中心的建设。
高技术产业自主发展能力增强关键技术获突破
日前国新办举行的新闻会上提供的材料显示，高技术产业自主发展能力有所增强，关键技术取得重大突破。
在集成电路、软件、通信、生物医药等领域，研究开发了32位CPU、TD-SCDMA、WAPI、基因药物等一批拥有自主知识产权的技术和标准，基于IPv6的下一代互联网试验取得重大突破。实现载人航天标志着我国航天技术进入国际先进行列。产业技术装备水平明显提高。
我国高技术产业紧紧抓住国际产业转移的有利时机，通过着力营造发展环境，扩大国际合作，大力推进产业化，得到迅速发展，取得了举世瞩目的成就。目前产业规模跃居世界第二，出口总额跻身世界前两位，步入新的发展阶段。
携手深圳共建国家创新型城市正式签约
近日，在第九届中国国际高新技术成果交易会上，科技部、广东省人民政府、深圳市人民政府举行《科技部、广东省人民政府、深圳市人民政府共建国家创新型城市框架协议》（以下称（《框架协议》）签约会，三方共同搭建战略研究平台，将深圳作为探索建设创新型城市的“试验田”。
《框架协议》指出，三方将在深圳建设国家创新型城市实践的基础上，加强战略研究。并在深圳举办一年一度的“创新中国”论坛，并以此为载体，推动创新理念、创新思维、创新实践和创新理论的发展和扩散。
三方还将建立联动应急机制，依法协助自主创新型企业应对在国外市场遇到的严重影响科技创新，具有共性的恶意收购、知识产权恶意诉讼、贸易歧视待遇等突发性事件。还将促进高新技术产业集群化，并加快建设多层次资本市场，推进实施自主创新型企业“股改－托管－私募－辅导－上市”成长路线图计划，促进创业投资发展。
《框架协议》还提出，三方将通过合作共建，在深圳建成创新环境优良的国家战略高技术创新企业的孵化中心，使深圳成为国家战略高技术研究开发的重要基地，并发挥深圳先行先试“试验田”功能，在国家自主创新战略中起到试验、探索、辐射和示范作用。
我国科技人力资源总量居世界首位
根据科技部的“中国科技实力研究”项目研究结果显示：目前，我国科技人力资源总量约为3500万人，居世界第一位；2006年我国研究开发人员总量为142万人年，仅次于美国，居世界第二位。科技人才已成为我国自主创新的重要原始推动力。
党的十六大以来，党中央着眼于各项事业的长远发展和人才的总体需求，全面部署实施“人才强国”战略，把培养和造就创新型人才队伍作为建设创新型国家的战略举措。2003年颁布的《中共中央国务院关于进一步加强人才工作的决定》明确指出要把高层次人才队伍建设摆上重要位置。2006年6月，总书记在两院院士大会上强调，要抓紧并持之以恒地培养造就创新型科技人才，建设一支宏大的创新型科技人才队伍。在人才政策的春风里，我国科技人才队伍建设成果丰硕，科技人才数量大幅增加，质量显著提高，结构趋于合理。
按照计划，项目将连续5年，每年在重点建设的高水平大学中选拔出5000名优秀学生，公费派遣到国外一流的院校学习。项目着眼于培养一批能够提升自主创新能力、具有国际视野的拔尖创新人才，无论在派遣人数还是从资助力度方面，都是自改革开放以来国家公派研究生出国留学规模最大的一次。培养青年和企业人才方面，在《2002-2005年全国人才队伍建设规划纲要》别指出要进一步破除项目课题管理和专业技术职务聘任中的论资排辈现象，努力形成优秀青年科学家群体和技术专家群体。在提高人才使用效率上 ，始于1998年的中科院知识创新工程对人事制度进行了深层次的改革，其中包括全面推行全员聘用合同制、按照在编人员的一定比例设定创新岗位、实行新型分配制度。掌管着国家天文台最小的光学望远镜―Schmidt望远镜的周旭也认为，是知识创新工程督促自己在科研领域更加勤奋的耕耘。用他的话说，在聘用合同制下，自己“今天是创新单元首席科学家，也许明天就什么都不是了”。
700兆瓦级全空冷水轮发电机攻克世界难题
由哈电机自主开发、设计和制造的世界上单机容量最大、结构尺寸最大、推力负荷最大的700兆瓦级大型全空冷水轮发电机，获得高度评价。这项研发技术达到了世界领先水平，开创了世界上单机容量最大的全空冷发电机组运行的新时代。
哈电机人打破过去空冷按每极容量设计的技术界限，提出了自己的全新设计思想，形成了一套自己的通风设计及计算方法。对全空冷电机的电磁计算、结构、通风冷却系统及绝缘系统等进行整体协调设计和优化创新。成功独立设计、独立制造出了700兆瓦全空冷巨型水轮发电机，并用于龙滩水电站和三峡右岸电站。
今年5月，龙滩电站首台700兆瓦全空冷巨型水轮发电机组成功并网。随后，三峡右岸电站26号机组也于7月10日成功并网。从目前运行实践表明，哈电机制造的700兆瓦全空冷巨型水轮发电机实现了总风量适宜、风量分配合理、风速均匀、冷却效果良好的总体目标。
国产数控机床配上“中国脑”打破依赖进口局面
我国科技人员自主研发的中高档数控系统，首次配套安装在沈阳机床集团6大类、11个型号的30台数控机床上，成功替代了原配的国外同类数控系统产品。为我国高档数控系统产业化，打破依赖进口局面探索出有效途径。8月29日上午，由沈阳机床集团、沈阳高精数控技术有限公司和中科院沈阳计算技术研究所三方联合实施国产数控机床应用国产数控系统示范工程项目，通过了国家发改委重大装备办、中国机床工具工业协会和沈阳市经委联合组织的鉴定验收。
机床是制造业的工作母机，数控系统是机床的大脑。以高档数控机床为代表的先进装备制造业是衡量国家工业现代化的标志。今年4月2日，在辽宁省和沈阳市政府的大力推动下，由沈阳机床集团、沈阳高精数控公司和中科院沈阳计算技术研究所组成产、学、研联盟集中攻关，利用沈阳机床的制造优势，配套使用高精数控公司的中高档数控系统，形成“三位一体”的示范工程。
我国政府支持液晶技术 上广电等三家龙头企业整合
电视业面临着一个重大的、新的挑战，就是由传统的模拟电视升级为数字电视。国家正在制定数字电视的标准，推进它的播出和产业化。另一个就是由传统的显象管CRT向平板显示的转变，平板显示既包括液晶显示TFT-LCD，也包括等离子PDP。
首先是中国的企业界正在积极采取措施，加快技术进步，适应市场需求。作为中国政府的有关部门，国家发展改革委积极支持中国企业，通过多种方式，包括企业联合，包括开展国际合作，加快向高水平的平板显示和数字电视规模生产转化。
政府正在采取必要的措施，包括制定政策，如制定数字电视产业政策。同时，国家发改委、信息产业部和科技部已经连续两年，通过高技术产业化专项和研发资金安排的方式，对于有关骨干企业和科研机构开展平板显示电视、数字电视的关键共性技术研发和产业化，给予专项支持。
“纲要配套政策六十条”支持自主创新 发展大而强企业
在支持技术自主创新方面，我国去年初正式公布了中国中长期科技规划发展纲要（2006-2020），纲要第九部分和第十部分明确了支持、实施中国中长期科技发展规划纲要的有关政策措施要点。在此基础上，去年国务院正式了关于实施中长期科技规划纲要配套政策的若干意见，俗称“纲要配套政策六十条”，从法律法规、金融支持、税收支持、政府采购等不同方向提出了支持以企业为主体的技术创新。根据配套政策六十条的要求，国务院各个有关部门又在陆续颁布相关的实施细则。到目前为止，各有关部门，包括科技部、国家发展改革委、财政部、税务总局、教育部等等已经有接近一百项实施细则予以颁布，这对增强企业自主创新能力和推动高技术产业发展将发挥很重要的积极作用。
随着我们的发展，通过利用外资来引进技术，存在着需要改进的地方。我国的高技术产业，特别是IT制造业，通过利用外资快速发展，规模到了世界第二位，但是企业自主研发的水平低、自己掌握的关键核心技术少，因此产业存在大而不强的问题，这需要高度重视。
因为，在合资和引进技术的过程中，一些最核心的技术，我们有钱也买不到，这是客观现实。因此我国今后在国际技术合作和利用外资上，一定要坚持两条腿走路，要大力加强自主创新能力，对一些重要的技术，通过自己的努力，掌握核心技术和自主知识产权；同时和国外的合作伙伴们，按照优势互补、尊重和保护知识产权、互利共赢、共同发展的原则，继续开展技术引进和高技术产业合作。
我国启动重点基础研究和重大科学项目155个
中国2007年国家重点基础研究发展计划(即“九七三”计划)26日下午在北京举行项目实施会，决定在农业、能源、信息、资源环境、人口与健康、材料、综合交叉和重要科学前沿等八个领域和蛋白质研究、量子调控研究、纳米研究、发育与生殖研究等四个重大科学研究计划中，部署启动155个项目。
“九七三”计划以国家重大需求为导向，主要支持面向国家重大战略需求的基础研究领域和重大科学研究计划，2007年该计划分领域部署项目73个：农业领域主要针对粮食安全、农业可持续发展与生态安全部署项目；能源领域针对当前中国节能减排战略需求重点部署，节能降耗与提高能源利用效率方面等研究，探索大规模发展新能源和可再生能源方面的研究等。
信息领域重点部署宽带无线通信、可控可管的IP网、复杂系统的软件工程等；资源环境领域重点围绕矿产资源勘探和全球变化进行部署，包括华南陆块陆内成矿作用、中国冰冻圈动态过程等项目。
人口与健康领域针对严重危害人民健康的重大疾病的发生与防治的基础研究，项目有心力衰竭与恶性心律失常、抑郁症疾病等；材料领域重视发展高技术新材料，重点部署紧缺战略矿产资源高效分离提取与清洁综合利用的基础研究。
综合交叉领域既瞄准重大工程建设和铁路提速等需求部署大型装备设计制造、高速列车安全服役中的关键基础科学问题研究，还针对社会发展中的重大需求重点部署城市工程的地震破坏与控制、复杂条件下坝堤溃决机理与风险调控理论等防灾减灾基础研究；重要科学前沿领域针对中国具有优势和特色的数学与物质科学的重要前沿问题部署一批项目。
高技术产业规模跃居世界第二出口跻身前两位
党的十六大以来，中国高技术产业紧紧抓住国际产业转移的有利时机，通过着力营造发展环境，扩大国际合作，大力推进产业化，得到迅速发展，取得了举世瞩目的成就。目前产业规模跃居世界第二，出口总额跻身世界前两位，步入新的发展阶段。
摘要：在开放型经济条件下，一个区域的科技创新不仅取决于本区域内部研发投入，而且其他区域的创新行为也通过国际贸易投资影响着本区域的技术创新效率。基于江苏省1990-2010年贸易和R&D数据，利用协整检验方法，验证贸易总额、进口额及出口额及净出口额对全省技术进步的影响，结论是：江苏的对外贸易总体和进口贸易带来的技术创新效果不明显，但出口贸易和顺差具有明显的技术创新效应。最后根据这一研究结论提出相关政策思考。
关键词：国际贸易；技术进步；协整检验；江苏省
1.引言
在经济全球化过程中，出于追求更高效率的资源配置，国际贸易已不仅仅局限于两经济主体之间的货物贸易，其内涵已扩展到人力、资本和技术的双向流动，尤其是技术的外溢性使贸易国经济福利得以改善，而且低成本导致技术外溢往往比技术原创在发展中国家更受欢迎。江苏作为我国沿海地区的经济大省，发展外贸和利用外资的能力都较强，自20世纪90年代以来，特别是2001年加入WTO以来，全省进出口总额都有大幅增加。在创新能力方面，2001年至2011年，江苏一直位列区域创新能力的前茅，自2008年以来更是连续3年排名第一。一般来说，技术创新主要体现为研究和发展（R&D）经费的投入水平。1990-2010年江苏省出口总额和R&D经费的支出变化情况如图1。图11990-2010年江苏省进出口总额和R&D经费的投入变化情况从上图可以看出，进出口总额和R&D经费的支出有一定的相关性，但是这种进出口总量的增加是否能带来持续性的技术进步呢，更进一步，在对外贸易进口部分和出口部分中，哪个对技术进步影响更为显著，单从总量是无法反映的，需要结合区域发展历史数据进行评价和研究。
2.相关文献研究
一是关于国际贸易的技术创新影响路径和机制的研究。Findlay（1978）基于“传递理论”解释了国际技术的扩散，结果表明越是开放的国家通过国际贸易从其他国家学到先进技术的机会就越大；Sachs和Warner（1995）的研究结论也说明发展中地区通过贸易自由化能够发挥其后发优势，缩小同发达地区之间的技术差距；Keller（2001b）对OECD国家技术进步的研究表明，OECD国家的技术进步并非依赖国内的研发投入，相反，国际技术扩散对OECD国家的技术进步起着关键作用；Keller（2002）采用工业面板数据研究贸易和国际研发溢出的关系，认为在工业层面，对生产率的影响不仅来自区域内不同行业的研发投入，区域外不同行业的研发投入通过贸易也会对其产生影响。谢廷宇等（2011）运用1998-2008年中国高技术产业面板数据检验发现，在进出口贸易、技术引进和国内R&D投入以及吸收能力中，进出口贸易对创新绩效的影响明显。二是关于出口贸易对技术创新路径的影响。Krugman（1979）指出，出口贸易能帮助企业扩张规模，从而增加技术创新所能获得的报酬，进一步地将提高企业进行技术创新的动力；Feder(1982)认为，一个经济体可以分为出口部分与非出口部分，由于出口部分受国际市场竞争的挑战，将更多地采用新技术、新设备和高素质人才，因此，出口部分的技术创新机会和效率就会比非出口部分高，而出口部分的创新还带动非出口部分的创新；Aghion等（2005）在熊彼特框架内指出出口贸易带来的激烈竞争压力将会迫使企业必须通过技术创新保持利润和维持生存，因此企业出动与外部发生资源交换，会间接提高企业的技术创新效率；Helpman（2006）认为，对于多数发展中地区，出口对于企业生产率所具有的“出口中学习”效应是广泛存在的，这主要表现为欠发达地区对发达地区先进生产设备的引进和成本降低型生产效率的提升，而并非其技术自主创新能力的提高；王华等（2010）利用企业层面数据研究发现进、出口贸易都显著地促进了企业的技术创新。三是关于进口贸易对技术创新机制的影响。Grossman和Helpman（1991）分析了开放条件下对外贸易、经济增长和技术创新之间的关系，研究结果表明，对外贸易通过对区域内部资源在物质生产企业和知识生产机构之间的要素进行重新组合，从而促进了技术创新和经济增长。Coe与Helpman（1995）采用了21个OECD国家以及以色列的面板数据集进行实证研究，结果表明贸易合作地区R&D投入有助于提升本区域内全要素生产率，并且其影响程度随着本国贸易开放度成正比；方希桦等（2004）沿用Coe与Helpman的模型方法考察我国进口贸易与技术外溢的关系。通过使用1978-2000年的相关数据，分析由进口贸易带来的技术溢出对我国技术创新（包括模仿创新和集成创新）的推动作用。协整结果表明，我国进口贸易在技术外溢过程中的确起着传递渠道作用。以上国内外学者的研究内容集中在20世纪80年代开始的对外贸易技术创新和技术溢出效应上，研究结论是：无论是进口贸易还是出口贸易，都带来了贸易主体之间的技术交流和进步，贸易在国际技术扩散过程中的扮演重要的角色，是技术引进的重要方式之一，这也是本文建立模型及变量之间关系假定的基础。但对外贸易促进技术进步的程度却是因不同地区本身发展情况不同而存在差异，有必要结合区域发展相关数据进行验证，在政策涵义上才更具针对性。
3.模型构建、数据选取及实证检验
3.1模型构建。结合以上理论分析，为验证江苏省对外贸易带来的技术进步效应，本文选取进出口、进口、出口及净出口同时作为解释变量来研究它们对技术创新的作用。变量之间的函数形式如下：RDt=f(Total-Trade,βIMt,EXt,NETt)（1）其中，RD表示衡量经济体技术进步的重要指标即研发经费支出，Total-Trade表示对外贸易总额，IM表示进口贸易额、EX表示出口贸易额、NET表示净出口额，包含除进出口外其他对技术进步产生影响的因素，t表示时间刻度。为了消除时间序列数据中可能存在的异方差性，在分析过程中将采纳数据进行对数化处理。在（1）式中，进出口、进口和出口对技术进步的效应在第二部分已做充分论述，而净出口变量的选取主要是考虑到那些既有进口业务又出口业务的企业所获得的净出口收益。由于把对外贸易、净出口和进口、出口同时作为解释变量置于方程右侧会引起较为严重的多重共线性，因此将（1）式分拆为三个方程分别测度。RDt=c1+αTotal-Trade++μt（2）RDt=c2+βIMt+φEXt+μt（3）RDt=c3+δNETt+μt（4）（2）～（4）中，c1、c2、c3、α、β、φ、δ表示各变量的参数，μt为随机误差项。3.2数据来源。本文数据摘自历年《江苏统计年鉴（1991-2011）》，其中净出口数据是根据进口总额和出口总额计算所得，江苏省对研究与发展经费内部支出的统计始于1996年，1990年到1995年由于缺乏该类数据，本文采取了近似计算的方式，用县级以上政府部门所属研究与开发机构经费支出总额减去其中的基本建设支出部分，以此结果近似替代1990-1995年的研发活动费用支出情况。3.3ADF单位根检验。由于分析所使用的数据是时间序列数据，为避免产生伪回归的问题，需要先进行单位根检验，看所选取的时间序列是否具有平稳性。研究采用ADF单位根检验法检验相关变量的平稳性，检验结果如表1所示，在5%的显著水平下，5个相关变量的二阶差分平稳，即都是二阶单整序列，可以进行下一步协整检验。3.4协整检验。协整检验分三个步骤展开：首先是RD与Total-Trade两个变量做检验，以检验进出口总额对RD的影响，最优滞后期的选择由AIC准则确定，检验结果发现两变量间存在协整关系。在不存在协整关系的零假设下，似然比统计量为30.68，大于1%的临界值19.94，故原假设被拒绝，RD和Total-Trade之间存在协整关系。在最多存在一个协整关系的零假设下，似然比统计量为3.04，小于5%的临界值6.63，从而认为R&D和Total-Trade之间存在唯一的协整关系，协整方程式为：RD=-190.93-0.74Total-Trade（5）从对外贸易整体来看，对外贸易总量并未显著促进地区研发支出的增加，相反却出现了统计意义上的负向关系，即对外贸易总量越大，地区研发支出反而降低，这个结论与通常的理论不符，要结合经济和贸易发展阶段分析。其次对RD、IM和EX三个变量进行检验，以检验进口和出口与RD的关系，结果发现三变量之间同样存在协整关系。在不存在协整关系的零假设下，似然比统计量为37.03，大于1%的临界值25.86，原假设被拒绝，变量之间存在协整关系。在最多存在一个协整关系的零假设下，似然比统计量为11.77，小于1%的临界值18.52，说明变量之间存在唯一的协整关系，说明了RD、IM和EX三个变量之间存在长期稳定的均衡关系。协整方程表示如下：RD=-292.55-1.84IM+0.34EX（6）从（6）式可以看出，江苏省进、出口贸易与地区研发支出存在显著的协整关系。进口贸易与研发支出表现出负的相关关系。出口贸易显著促进了地区研发支出的增长，出口贸易量的增长带来的技术进步效应明显。最后对RD和NET两个变量进行检验，以检验净出口额对RD的影响，结果发现两变量之间存在协整关系。在不存在协整关系的零假设下，似然比统计量为38.66，大于1%的临界值19.94，原假设被拒绝，变量之间存在协整关系。在最多存在一个协整关系的零假设下，似然比统计量为6.54，小于1%的临界值6.63，从而确定RD和NET之间存在唯一的协整关系，协整方程表示如下：RD=-203.94+3.28NET（7）（7）式表明，净出口的增长能够显著促进地区研发支出的增长，净出口额的增长表明地区发展能够从出口贸易中获得较大的创新动力，因此，净出口积累具有明显的技术创新驱动效应。3.5Granger因果关系检验通过协整检验结果我们知道了变量间的长期稳定关系，但这种关系是否具有显著的因果性还需要进一步检验。本文使用Granger因果分析进行验证，检验结果表明：当滞后阶数为2时，IM、EX、NET、Total-Trade的变动都是R&D变动的原因，并通过1%的显著性检验，这与协整检验的结果是一致的。同时在1%的显著性水平下，EX、Total-Trade都与R&D存在双向Granger因果关系，即出口和进出口总额一方面是影响研发支出的原因，另一方面研发支出也可以反向影响出口和进出口总额。
4.结论及政策启示
4.1结论。一是从对外贸易整体来看，对外贸易总量并未显著促进地区研发支出的增加和技术进步。这个与通常的理论不符的结论实际上可以从江苏自20世纪90年代以来的经济和贸易发展战略来解释。到20世纪80年代末，江苏的经济发展已经完成了从农业向乡镇集体经济的转变，进入90年代以后开始转向外向型经济，贸易量急剧扩张，但是技术的发展仅限于模仿，R&D经费支出处于低水平，这一阶段一直持续到2008年金融危机以前，对外贸易量的增加并没有带来技术创新结果的显著提升。金融危机以后，江苏的经济才正式由外向型经济转变为依靠内生增长的创新型经济，此时的R&D经费支出才与对外贸易有实质性联系。二是江苏省企业进、出口贸易活动与地区研发支出存在显著的均衡关系。进口贸易对研发支出没有形成有效的激励。这可能是由于进口贸易中的机器设备进口、研发人员的交流等知识溢出效应使地区形成了模仿创新的依赖性，减少了自主创新投入。出口贸易显著促进了地区研发支出的增长，技术进步效应明显。这是因为出口贸易所带来的竞争效应使得企业不得不进行研发以满足国外不断变化的消费需求，同时保证产品的国际市场份额。三是净出口的增长能够显著促进地区研发支出的增长，具有明显的技术创新效应。净出口额的增长表明江苏省能够获得更多的贸易利益，地区发展能够从出口贸易中获得较大的创新动力，从而加快国内技术创新的速度。4.2政策启示。以上研究结论表明，对外贸易总量的增加在一定阶段内能带来技术进步效应，但是这种短期的帕累托最优并不能长期持续下去，随着贸易规模的扩张，两国生产技术水平差距不断缩小，导致贸易规模上升的空间有限，也就是说国家贸易对技术进步的影响不仅体现在总规模上，还体现在进口和出口结构的改善。单从国际贸易对区域技术进步的影响来看，在实物贸易方面，保持一定规模的净出口额；在贸易发展战略方面，鼓励企业“走出去”是可行的选择。具体来看，培育具规模骨干战略性产业势在必行，无论是“引进来”还是“走出去”，必须要有具有一定竞争力的产业和企业作为载体，这种企业面向国际市场，是货物贸易和技术转移和交流的基础平台，但这种企业的成长离不开母国政府的扶持，因此，着力培育一批具有自主知识产权，产品在国际市场具有竞争优势的产业，比如光伏产业，虽然近期在国际市场上遇到了一些问题，但这些问题并非市场本身带来的，而是源于某些国家的贸易保护政策，这恰恰说明，我国的光伏产业与国际上同类产品相比是具备市场竞争优势的，应采取相应政策扶持其做大做强。
作者:戈雪梅 熊俊 单位:江苏经贸职业技术学院
农业科技投入是指一个国家或地区在一定时期内每年用于农业科学研究与技术推广的总支出。
科学技术是经济和社会的重要推动力量，大力发展科学技术是一个国家提高综合竞争力的重要手段。世界各国的农业发展也是建立在农业科技革命的基础之上的，因此振兴我国农业必须依靠科技。对农业科技的投入水平是衡量一个国家、一个地区农业科技活动状况的重要指标，也是判断整个国家和地区科技发展水平的重要依据。我国农业科技投入长期落后于国际水平，加大农业科技投入是国家提高农业发展水平，提高农业国际竞争力的需要，也是保障我国食品安全和社会稳定的需要，应该引起更加广泛的重视。
1．我国农业科技投入存在的问题
长期以来，我国非常重视农业的发展，但对农业科技投入却长期不足，导致农业科技装备落后，劳动生产率较低，农业科技水平与世界发达国家相比仍有较大差距。这也是我国农业科技始终在低水平徘徊，农产品缺乏国际竞争力的主要原因。加入WIO以后，我国农业在面临重大发展机遇的同时，也面对着国际市场的严峻挑战，如何加大农业科技投入，调整农业科技投入结构，提升我国农产品的国际竞争力就显得尤为迫切。
1）农业科技投入总量长期偏低。
1985-1999年，农业科技总投入（包括政府财政支出和研究机构的开发创收）从13.55增加到了63.68亿元。但是如果按不变价计算，1985-1999年间只有4.0%，大大低于国家财政支出的增长速度。在1985-1999年间，政府对农业科研的财政支出在扣除物价增长因素之后实际上是下降了，每年增长率是-1.3%。1996-1999年间财政对农业科技投入的增长速度加快，达到了7.4%，但由于前期政府农业科技投入太少，从1985-1999年，财政对农业科技投入的严重不足可见一斑。
2）农业科技投入强度显著低于国际水平。
在国际上农业科研投入强度（即农业科研投资占农业国内生产总值的比重）经常被用来衡量政府对农业科研的投入水平。按政府对农业科研拨款额计算（不包括科研单位创收），我国农业科研政府投资强度从1985年的0.4%下降到了20世纪90年代中期的0.20%-0.23%。这一水平还不到发达国家平均水平（2.37%）的1/10，仅为80年代30个最低收入国家平均投资强度（0.65%）的1/3。即使包括科研单位开发创收以及外国及民营企业对农业科研的投入在内，1999年我国的农业科研投资强度也仅为0.44%。这一水平也仅占30个低收入国家政府对农业科研投资平均强度的2/3左右。
发达国家的农业科研强度普遍大于非农业部门。例如90年代中期日本的总科研公共（政府）投资强度保持在2.8%-2.9%，农业科技的公共投资强度则高达3.4%；英国的农业科技公共投资强度在1995年（私有化改革之后）为2.29%，也高于它的科技总投资强度2.05%；法国、德国和美国两者则基本相当，都保持在2%-2.5%左右。而与此同时我国农业科研公共（政府拨款）投资强度只为0.20%，远远低于非农业部门，仅为总的科研投资强度（0.60%）的1/3。
近年来我国农业科研强度也低于一些发展中国家。例如1996年我国农业科研强度为0.36%，而同期泰国、马来西亚、印度和巴基斯坦的农业科研强度为1.4%、1.6%、0.52%和0.47%，均高于我国水平。
3）农业科技投入分散。
由于部门条块分割的问题长期得不到解决，加之我国财政预算科目设置不尽合理，导致我国农业科技投入十分分散，造成了重复浪费和效率低下等问题。从管理部门来看，在国家层面上有发改委、财政部、科技部、教育部、农业部、水利部；国家林业局等部门安排农业科技资金，由于渠道分散，无法实行统筹安排，从科研体系来看，学科设置大量重复，地方与地方之间农业科研内容重复，导致了资源的浪费。
2．加大农业科技投入的现实需求
我国人多地少，农业劳动力数量充裕，但劳动者的文化与科技水平普遍较低；农业资源总量虽多，但人均资源占有量较少；农业自身积累能力小，而国家的支持能力又有限；工业化程度较低，在短期内，工业难以向农业提供大量的价廉物美的技术装备；农业和农村经济发展水平的地域差别悬殊，且总体水平较低；社会人均粮食等主要农产品的占有量较少，而社会对农产品需要的数量越来越大，质量要求越来越高。这些基本国情决定了我国必须加大农业科技投入，促进农业技术进步，因地制宜地优化资源配置，逐步提高农业生产效率。
1）加大农业科技投入可以增强农业自身积累能力。
目前，我国农业自我积累的能力很低，自我积累的机制还不健全，农民扩大再生产的能力较差，农产品竞争优势不强。主要原因在于长期以来国家为了优先发展工业，曾利用行政力量通过工农产品价格的“剪刀差”，从农业中抽取工业化原始积累，导致农业资源向非农产品转移，农业资金投入不足，科技装备落后，经营规模较小，生产成本较高，农民收入较低，农业的自身积累能力十分低下，因此，今后必须加大对农业的投入，支持农业，保护农民，帮助农民提高自我积累能力。
2）加大农业科技投入可以促进传统农业向现代农业转型
目前，我国正处于传统农业向现代农业的转型期，从我国的国情来看，这将是一个漫长的过程。发达国家在实现农业现代化进程中，无一例外地把农业科技放在首位。在我国，要实现农业现代化，应该大力加强农业科技研究和先进实用技术的推广。因此，要大力发展生物技术，信息技术、遥感技术、节水灌溉技术等农业高新技术，促进传统农业向现代农业转变。通过农业科技进步使农业生产设备不断得到改进，农业生产工艺更加先进，各种资源利用更加合理，使农业生产力水平大幅度提高。要实现传统农业向现代农业的跨越，必然要在农业科学研究与技术开发上取得重大突破，加速农业技术进步，实现农业生产力质的飞跃。而要实现我国农业的长期发展战略，需要相应地增加农业科技投入。
3）加大[农业科技投入有利于促进农业产业结构调整。
经历了20多年的改革，我国农业已进入一个新的发展阶段。国民经济较长时期地持续增长，促使主要农产品的供求关系发生了根本变化，由过去的长期短缺转向供求基本平衡，丰年有余。农产品供不应求的状况不复存在，而农产品季节性、区域性供大于求的现象经常出现，这表明农业生产实际上存在阶段性、结构性和地区性过剩。农产品过剩除了农业生产缺乏计划性因素外，与农产品质量不高、加工性能差有直接关系，因此对农业结构进行战略性调整非常重要。
农业产业结构调整是一个长期动态的过程。目前我国农业发展正处于调整的关键时期，农业产业结构的战略性调整，不仅需要加深对产业结构调整的认识，更重要的是切实加大对农业产业结构调整的投入力度。依靠科技，启动农业结构调整重大技术，重点引进科研和生产急需的动植物种质资源及关键技术，改善农产品品种、品质结构，促进优质专用农产品生产和加工转化，为优势农产品和优势产业带的形成提供科技支撑，因地因时制宜地搞好农业产业结构调整，搞好农业和国民经济其他部门之间的健康协调发展。因此要以市场、资源、政策为导向，加大农业科技投入。
3.增加国家财政对农业科技投入的理论依据
我国是一个农业大国，即使是在工业占主导地位的今天，农业无论是对我国经济的持续发展还是整个社会的稳定仍然起着至关重要的作用，政府运用公共财政加强对农业科技的投入，是维持农业持续发展的动力，是有充分理论依据的。
1）农业科研的福利分配理论。
农业科研的福利及其分配产生影响。对于工业化初期的国家来说，政府通常尽量压低农产品的收购价格并对市民予以消费补助，同时大力促进以提高产量为目的的科研活动。由于人口增长越来越快，其结果是人均主要农产品的占有量增长缓慢甚至下降。在这种情况下，农业科研成果推广带来的增加越来越快，其结果是人均主要农产品的占有量增长缓慢，农业科研成果推广带来的福利增加在分配时有别于自由市场条件下的分配，生产者的剩余被缩减，而消费者的剩余得以增加。生产者的福利有相当的数量被政府用于消费者的补贴。其它部分则用于降低工业原料的成本。这可以部分解释为什么在统购统销制度下，当农民生产状态良好时政府不太注重对农业的投入，而只有在农业生产状况恶化并影响到工业化进程时，政府才注意加大对农业和农业科研的投入。以缓解农业与国民经济其它部门之间的矛盾。中国是一个以农村人口占绝大多数的农业大国，农业的地位更加突出，不可能完全照搬西方的发展模式，更应该加强农业科技的投入。
2）农业科技投入促进技术进步理论。
农业科技进步是一个不断创造新知识，发明新技术并推广应用于农业生产实践，进而不断提高经济效益和社会效益的动态发展过程。农业科技投入不断增加的结果，表现为农业科学技术水平的不断进步。农业科技进步与创新是农业经济增长的原动力。要保持农业经济的持续发展，最终必须依靠科学技术。
农业科技进步的作用，在理论上可以通过考察科技进步前后生产过程中投入和产出的比例变化来衡量。一般来讲，科技进步能够使原有的生产要素组合生产出比没有科技进步以前更多的产品，对农业科技进步的测定，分为科技进步率和科技进步贡献率两个层次，国内测定科技进步率最常用的是是增长速度测定模型，通常用的是柯布-道格拉斯生产函数。
农业科技进步贡献率是指农业科技进步率在农业总产值增长率中所占的比重。据测算，我国农业科技进步贡献率从建国初期的19.92％上升到“八五”期间的40.7％。
3）农业科技投入的政府公共选择理论。
公共财政存在的前提是当市场提供公共产品方面是失灵的，需要公共财政加以干预，而大部分农业科技产品在不同程度上具有一般公共产品的特征；农业生产过程的非排他性，大多农业生产技术具有的非竞争性和外部性。公共产品的非排他性必然会出现“搭便车”现象，而技术“消费”的非竞争性则意味着若该产品的市场供给不足，其效益无法得到充分发挥。农业是具有广泛外部性的产业，但其生产的特殊决定了它又是比较利益较低和承担风险较大的产业。农业科技存在明显的外溢现象。即某地对农业科研投资产生的技术，往往被其他地区推广使用，从而收益外溢，因此地方政府缺乏对农业科技投入的积极性。加上大量农业技术成果具有公共物品的特征，如种质资源、病虫害防治、栽培养殖技术、水土保持技术等等，因此农业科技需要国家给予更大的支持。
农业的弱质性和风险性决定了农业投入比较效益低、投入回收具有较长的滞后性，因此，容易导致农业生产中的资金、土地、技术以及较高素质的劳动力向效益高、见效快的非农产业转移，最终导致农业萎缩。农业单凭自身的积累无法满足其资金的需要，农业的发展客观上要求外力予以推动。农业技术具有明显的公益性特征，也必须主要由政府来支持才能发展。政府进行农业投资的行业动机是谋求宏观及长远的经济利益与社会效益，保障人民生产需要及政府的长远目标。政府在农业投入目标政策选择上，既要考虑农业自身的发展，又要考虑农业对社会稳定国民经济及其他产业发展的影响，既要考虑农业的积累水平，又要考虑农业的产出贡献。
中国目前的农业科技总体水平同发达国家相比落后甚多，这在很大程度上制约了农业资源利用效率和农业生产率的提高，制约了农业的持续稳定增长。因此，国家财政应该加大对农业科技的投入，提高我国粮食安全，改善农业生态环境，促进农业增效和农民增收都会起到良好的作用。
4.增加农业科技投入的政策建议
1）利用“绿箱政策”，加大对农业科技的投入力度，改善投入结构。
1993年，世界贸易组织各成员国签署了《农业协议》，对关税、农产品补贴等做出了详细规定。在《农业协议》中，对各成员国用于农产品和农户的直接补贴有明确的限制，但其中的“绿箱政策”对农业技术研发和技术推广的投入是鼓励的。在11项主要“绿箱政策”中，我国只用了政府一般、粮食安全储备补贴及粮食援助补贴等少数几种，在所实施的“绿箱”政策中，政府一般安全储备补贴数额最高，但转嫁给农业生产者的比例和对农业生产能力的推动作用却比较小。特别是在对农业产值增长和生产成本降低作用比较明显的农业科技投入方面，显得很不够。建议通过立法保证农业科教投入的适度增长，鼓励和规范政府的投资行为，确保在农业科技、农村教育和农村基础设施建设中的分配比例和优先序，在稳定增加农村基础设施投资的同时，优先增加农业科技和农村教育的投资。
2）加大对农业技术成果的推广应用的支持度。
要加大对农业科技推广的财政支持力度。在“绿箱政策”的范围内，加大对农业科技推广项目及服务体系建设的支持力度，保障公益性推广体系的事业费，加大种子工程，畜禽水产良种工程的投入，并设立专项资金，扶持重大农业技术，标准化完全栽培技术的示范推广。同时，推进国家各项农技推广投入向优势产品和优势区域集中，试点启动优势农产品良种补贴和优势地区农业生产者的直接补贴。
对农业科研单位通过农业技术成果转让、技术培训、技术咨询、技术服务、技术承包等方式的经营性活动和农业科技型企业予以免税、信贷担保等政策优惠；对个人的农业科技成果转让合法收入降低，所得税税率或提高纳税额度的政策优惠等。
3）引导企业投资农业技术研究与推广。
在刚刚结束的“两会”上,温家宝总理提出,今后五年,将大力发展现代农业,加快社会主义新农村建设。这让农业机械行业面临前所未来的机遇和挑战。受内在需求拉动和国家强农惠农政策支持,我国农业机械工业实现了高速增长,工业总产值连续十年平均增幅超过20%,成为国民经济增长最快、最具活力的产业之一。
农业机械是应用农业科技的主要载体,是农业生产规模化、机械化和标准化的支撑。经过50多年的发展,目前国内农业机械产品种类不断增加,技术水平不断提升,产业规模持续扩大,有效支撑了现代农业发展和新农村建设。
但是,与当前加快转变农业发展方式的要求相比,中国农业机械行业共性技术和核心技术缺失,智能化和信息化技术开发应用不足,高端产品匮乏、低端产品过剩,大型农业动力和高端复杂农机具进口依存度高,水、肥、药利用率低,装备技术水平和产品结构性矛盾十分突出。与发达国家相比,产业差距明显,在产品品种上,国外达到7000多种,基本上所有作物的所有作业环节实现了全面机械化,而我国仅有3500多种,还主要集中于三大粮食作物;在产品结构上,国外拖拉机已经发展到500马力以上,大型、多功能复式作业装备普遍应用,而我国能够批量生产的大马力拖拉机还在180马力及以下,200马力以上特别是动力负载换挡等核心技术还未突破,中小型农机具较多;在技术水平上,国外广泛采用数字化设计、柔性制造技术,集成智能化、信息化的高技术装备广泛应用,而我国大多处于中低端水平,高端装备缺乏或基本依赖进口;在产业规模上,我国农机工业总产值仅相当于美国约翰迪尔一家公司;占我国国土面积45%以上的丘陵、山地沟壑区适用机械严重缺乏,机械化水平只占全国平均水平的1/3,多数仍处于人畜力阶段,严重影响了劳动力转移状况下的农业正常生产,制约了农业生产全面机械化的发展。总体上讲,发达国家以智能化为引领的先进技术至少领先我国30年。造成这一局面有几个方面的主要原因:
第一,技术创新能力不足,不能有效支撑新产品开发。关键共性技术研究是农业机械科研的基础,是技术创新能力建设的关键。随着公益性科研院所改制、转企、归并或撤销,院所自谋生路,主要精力忙于生产经营,对行业关键共性技术研究重视程度减弱,共性技术研究步伐缓慢,不能有效支撑新产品的开发。由于大学学科建设不足,重要前沿和原始性创新匮乏,生物、信息、自动智能化高新技术与工程技术缺乏融合,导致缺少核心技术。目前我国农机重大产品开发尚停留在经验设计阶段,新产品开发周期长达23年,比国外先进企业长一倍;新产品技术产业化转化时间长达3年以上,不能有效满足农业快速发展的要求。
第二,企业自我科研投入能力有限,不能有效支撑创新投入。长期以来的低价格政策,造成农机企业经营艰难,无力投入。目前,虽然受内在需求拉动和农机购置补贴资金推动,农机市场产销两旺,但受农机产品整体竞争力和农民购买力制约,产品价格始终处于市场底端,利润很低,利税率不到4%;企业研发投入占销售收入比重不足1%,严重制约了技术的创新开发和应用。
第三,现有农机创新体系不完善,创新合力不足。许多农业装备技术研究院所转变为企业后,所承担的共性、公益性技术供给职责大大弱化,院所缺乏投入的动力和供给的积极性。企业科研能力弱,作为主体参与创新的能力不强,研究、开发、生产不能形成有效的产业运行模式,产研、产学处于一事一议的松散合作状态,以企业为主体、产学研结合的创新机制尚未确立,制约了农业机械的自主创新。
因此,要转变和突破现状,应对当前土地流转集中、农业产业化适度规模经营、农业工业化进程加快等形势的变化,农业机械行业依然任重道远,需要国家的大力支持。我建议,
第一,加大农业机械产业作为公益性行业的政策支持力度。农业机械产业是直接服务于事关我国食物安全、农民就业和农业资源高效利用的国民经济基础性产业,是农村工业化进程的桥梁,具有普遍的公益性。建议设立农业机械公益性技术研究专项,持续支持农机作业技术原理和机构原始创新研究。
第二,加快建立农机行业共性科技创新平台。围绕农用动力、拖拉机、收获机械等重点领域,加快建立一批相对独立和面向全行业的国家重点实验室、工程技术研究中心等共性科研创新平台,设立平台专项运行经费,支持行业重大科技项目的持续创新。
第三,加大农机先进制造技术改造的资金支持力度。受先进制造能力制约,我国农机产品普遍可靠性不高,但是受低价格、低利润水平的影响,行业企业无力投入先进制造能力改造,建议设立农机先进制造技术改造专项,提升产品制造质量。
第四,建立农机新产品研究开发补贴制度。在继续实施好农机购置政策的同时,逐步加大对农机新技术产品开发、新技术推广应用的补贴力度,鼓励创新发展。
关键词:经济发展
中图分类号:F273.1 文献标识码:A 文章编号:1672-3791(2012)07(b)-0222-01
1 基本情况
五年来,重大专项坚持“自主创新、重点跨越、支撑发展、引领未来”的方针,紧紧围绕省委省政府重大战略部署,积极推进自主创新成果转化,取得了显著的效果,得到了领导、各市和社会各界的好评。共支持重大专项项目300项,其中后补助项目30项,2010年支持项目数是2006年的2.6倍;省财政投入资金8.98亿元,平均支持强度296万元,2010年省财政投入资金比2006年增长了47％。
2 实施效果
五年来,重大专项项目实施取得重大效果,在当地产出了很大的示范带动作用,逐步形成以政府为引导、企业为主体、全社会共同参与的多元化科技创新体系,极大地提高了自主创新能力,为优化调整产业经济结构、加快经济发展方式转变发挥了积极的作用。主要体现在以下几个方面。
2.1 密切了产学研结合,促进了自主创新成果转化
重大专项的实施引导企业采取“开放联合、多策并举、广纳贤才”的产学研联合模式,共建产学研合作创新平台;引导高等院校、科研单位的科研面向企业生产、解决生产中的重大关键技术难题,实现了产学研多方密切合作共赢,缩短了成果转化的周期,提高了成果转化效率。据统计,参与项目合作的高校、科研单位和企业有220家,其中高校92家、科研院所89家、企业39家。
2.2 搭建了创新平台,凝聚了创新人才
重大专项的实施凝聚和培养一支高层次的科技创新人才队伍,吸引了能带来重大经济效益和社会效益的创新团队和领军人才,高起点地促进产业结构调整和优化升级。据统计,参与的项目研究开发的科技人员数6021人,其中高级职称1907人,博士673人。支持了137家工程技术研究中心,36个产业技术创新联盟,44个重点实验室和27个院士工作站。
2.3 提高了自主创新能力,增强了持续发展的后劲
重大专项的实施促进了自主知识产权的产出,提升了企业和产品的竞争力,使企业走上了持续快速发展的快车道。据统计,重大专项的实施,带动专利申请总数达1078项,专利授权达585项,其中发明专利达190项。获得软件著作权30项,获取技术标准156项。
2.4 优化了政府投入导向,建立了多元化投入体系
重大专项的实施体现了政府宏观引导,使企业享受技术创新的成果、体会到技术创新的巨大效益,极大地调动了企业技术创新的积极性和主动性,企业不断增加科研开发和新产品试制投入,不断推出新产品。重大专项的支持还带动了国家和地方各类计划的资金支持。据统计,项目总投资185.5亿元,省财政投入资金8.98亿元,占总投资的4.8％;带动地方匹配资金2.5亿元,占1.3％;银行贷款98.9亿元,占53.3％;企业自筹资金84.1亿元,占45.3％,其中企业自筹中用于项目研发的经费总支出59.4亿元。目前,已累计实现销售收入309.3亿元,新增利税29.3亿元,新增就业人员30816人。
2.5 突破了关键共性技术,培育了战略性新兴产业
重大专项的实施突破了一批产业关键瓶颈技术,解决了重点项目、重点企业、重点行业发展的技术难题,形成了一批具有核心竞争力的战略产品,培育壮大了一批战略性新兴产业。支持战略性新兴产业项目数中,新医药与生物技术产业占28.3％,新材料产业占17.2％,资源综合利用及环保产业占12.1％,新型数字化装备产业占10.4％,高端电子信息产业占7.7％,其它占24.3％。在对新兴产业扶持资金中,新医药与生物技术产业占23.8％,新材料产业占17.6％,资源综合利用及环保产业占12.5％,新型数字化装备产业占9.5％,新能源占7.6％,高端电子信息产业占7.5％,其它占21.5％。
2.6 促进了企业自主创新,带动了产业集群发展
重大专项的实施促进了企业自主创新,推进了具有自主知识产权的高新技术成果转化,提高了产品竞争能力和市场竞争力,带动了上中下游产品的协调持续发展,逐步形成由点带线、由线成片的产业集群发展模式。莱芜市通过实施项目积极开展上下游协同创新,主动吸收外部智力支持,不断创造具有自主知识产权的新技术、新产品,创造了知名产品和品牌,带动了企业的快速发展,促进了莱芜粉末冶金特色产业集群的形成。寿光市组织实施了7个成果转化项目,带动了寿光海洋经济的发展,壮大了地方财力,为黄河三角洲高效生态经济区和半岛蓝色经济区的发展奠定了良好的基础。
3 建议与对策
3.1 进一步加大重大专项资金强度
近年来,重大专项资金不断增加,单个项目平均支持强度达到400万元,但供需矛盾依然十分突出,重大专项支持面不大、显示度不高,与兄弟省市比差距很大。江苏省每年拿出20亿元用于重大专项,单项补助资金3000万元。建议进一步增加财政资金支持力度,大幅度提高资金数额,使更多的企业享受更多出创新成果。
3.2 进一步加强经费使用管理培训
尽管已出台的各项管理办法对资金的使用都有明确的规定,但具体应用中仍存在问题,有的企业项目经费使用管理不规范,财政资金不能做到单独立帐,资金流向不明确。建议研究出台科技经费会计核算指导性文件,加强经费使用管理培训和指导,规范资金使用。
3.3 进一步加强项目管理与监督
定期对重大专项项目的进展情况和资金落实情况进行监督检查,及时通报资金拨付缓慢的主管部门和资金使用不符合规定的项目,建立完善日常监管、信息调度和情况核查等管理制度,及时把握项目实施进度和存在的问题,保证项目顺利。
3.4 进一步加强项目实施效果宣传
重大专项的实施促进了行业和区域经济发展,产生积极的影响和作用,建议认真总结重大专项实施的好经验,挖掘重大专项实施的亮点和典型,以多种形式汇报宣传重大专项的实施效果,争取更多的政策和资金支持。
关键词：可持续发展资金筹措财政政策取向
一、对我国可持续发展的认识
1.可持续发展的核心是发展。历史的经验和教训告诉我们，落后和贫穷不可能实现可持续发展的目标。中国要消除贫困，提高人民生活水平，就必须毫不动摇地把发展经济放在首位，各项工作都要紧紧围绕经济建设这个中心来开展。无论是社会生产力的提高，综合国力的增强，人民生活水平和人口素质的提高，还是资源的有效利用，环境和生态的保护，都有赖于经济的发展。
2.可持续发展的重要标志是资源的永续利用和良好的生态环境。可持续发展要求在严格控制人口增长、提高人口素质和保护环境、资源永续利用的条件下进行经济和社会建设，保持发展的持续性和良好势头。因此，保护人类赖以生存与发展的大气、淡水、海洋、土地和森林等自然环境与自然资源，防止环境污染和生态破坏，是我国社会主义建设的一项战略任务，也是我国的一项基本国策。
3.可持续发展要不以牺牲后代人的利益为代价来满足当代人利益的发展。可持续发展要求既要考虑当前的需要，又要考虑未来发展的需要，不以牺牲后代人的利益为代价来满足当代人利益的发展。我国要实施可持续发展，就要开创一种新的发展模式，代替传统的、落后的发展模式，把经济与人口、资源、环境协调起来，把当前发展与长远发展结合起来。在现阶段，要实现经济体制由计划经济向社会主义市场经济体制转变和经济增长方式由粗放型向集约型转变，使国民经济和社会发展逐步走上良性循环的道路。
二、我国可持续发展财政政策取向
1.经济增长的财政政策。
（1）总量平衡的财政政策。财政是影响总量平衡的一个重要变量，财政影响总量平衡，是通过财政发挥其自身的职能实现的。财政具有资源配置职能。财政可以通过自身的收支活动，引导资源的流向，进而改变社会总需求和社会总供给的原有格局，形成新的总量平衡关系。例如，通过财政支出结构的变化，改变生产性与非生产性支出的比例、购买性支出与转移性支出的比例，进而改变社会资源配置的状态；通过政府投资、税收和补贴，调节社会收支规模、投资方向，调节社会消费规模、消费方向，促使社会总供给与总需求达到新的平衡。因此，应当建立健全以自动调控为主的财政运行机制：当社会总供给超过总需求时，财政可以实行扩张性政策，增加支出或减少税收或者两者并举，由此扩大总需求；当社会总需求超过总供给时，财政可以实行紧缩政策，减少支出或增加税收或者两者并举，由此抑制总需求。同时，在解决需求不足时，必须注意防止财政风险。
（2）产业结构的财政政策。在可持续发展的背景下，“三农”问题对整个社会经济的发展具有明显的正、负外部性，例如，进城务工的农民具有正负外部性。大多数可以成为城市优秀的工人，这些农民工素质高，可以成为高素质的工人，生产出高质量的产品。相反，极个别农民素质低，到城市中偷窃，生产不好的产品，从而造成一些社会问题，这是外部性负效应。“三农”问题是中国的基本国情之一，只有从理论上充分认识“三农”的外部性，才能建立起适应农村经济发展的科学的农村公共财政体制，促进整个社会经济的持续发展。应当在统一城乡税制的前提下，对农业实现全面的优惠政策，同时建立起科学的转移支付制度，加大对农村转移支付的力度。增值税对大工业是一种先进的税制，但它不适应知识经济发展的要求，在进行增值税改革的同时，应当对劳动密集型和技术密集型的产业以及小规模企业实行较优惠的税收政策。
（3）区域经济的财政政策。近几年来，我国地区间的发展差距在不断增大，加入WTO后，由于各地区把握经济发展机遇的程度不同，以及资源、区位、政策等因素的作用，经济发达地区与落后地区的发展差距在短期内将进一步扩大。乡镇财政作为最基层的一级财政，除了一部分经济比较发达的乡镇外，乡镇财政收入的主体是农业收入。加入WTO后，农业受的冲击大，再加上国家计划用3～5年的时间在全国取消农业税，即使是一些工业比较发达的乡镇，乡镇工业为了生存和发展，也有向城市集中的可能。这样，乡镇财政收入就要减少，有些乡镇财政将陷入困境。为了调控地区间的发展差距，中央财政必须加大对落后地区的转移支付力度，健全对落后地区科学的转移支付制度，完善地方税的运行机制，缩小地区之间的差距，促进整个经济的发展。
2.人类发展的财政政策。人口和资源、经济与社会系统的协调是可持续发展的核心，人口作为实现发展的要素之一，其数量和质量必须和资源、环境、经济和社会系统相协调。从目前情况看，人口的过快增长，人口素质还有待于进一步的提高，这些，已经对资源环境产生了沉重压力。可持续发展要求控制人口增长，重视人力资源的投资，提高人口素质，实现资源与环境的平衡。为此，必须加大对控制人口规模的财政支持，建立起科学的管理机制。同时，要建立健全城乡统一的分层次的社会保障制度，社会保障应当费改税；改革个人所得税，实行人性化的税前扣除制度。
3.社会发展的财政政策。保持社会稳定，推动社会进步，积极促进社会公正、安全、文明、健康发展。按照社会事业的不同类型，建立与社会主义市场经济体制相适应的运行机制。基层财政和政权是国家财政与政权的基础，应当从制度方面解决财权上移、事权下移的问题，完善地方税运行机制及转移支付制度；明确各级政府的职责，实行地方政府为主的管理体制。财政应当加大对我国城镇化建设进程的支持；对少数民族地区实行更加自主、优惠的财政政策。鼓励和吸引社会各界广泛参与社会事业发展，多渠道筹措社会发展资金，注意搞好经济发展政策与社会发展政策的协调，实现可持续发展。
4.环境保护的财政政策。工业结构不合理是造成环境污染日益严重的主要因素，也是严重制约经济发展的重要原因。因此，必须把环境保护同经济结构调整结合起来。其中，发展环保产业及其高新技术就成为经济结构调整的关键。为此，需要采取得力措施，加以解决。一是要把环保产业作为一个新的经济增长点来重点加以扶持、引导和管理，逐步提高环保产业的整体水平和市场竞争力。二是要建立环保科技进步投入机制，促进环保科技进步及其产业化。要按照有关法律要求，保证政府科技投入的增长高于经常性财政收入的增长；加大对高新技术的支持，对高新技术的产业化在建设和试制期间给予适当的财政贴息扶持，以降低有关企业和科研单位的投入风险，调动其开发研究高新技术的积极性。三是建立重点结构调整项目的补贴机制。对因技术落后造成的资源浪费、环境污染的企业，强制淘汰设备或进行技术改造等，政府给予一定补贴，如提供贷款贴息、社会保障和配套资金等。四是要建立、落实发展环保产业的税收优惠政策机制。除了目前在资源税、固定资产投资方向调节税、所得税等方面对环保产业给予支持外，还应在增值税、消费税等方面对环保产业的发展给予积极鼓励。
5.科技进步的财政政策。为了体现对科技投资事业的鼓励，不仅应该对其采用消费型的增值税，而且还应该适当地调整增值税的税率设置。具体来说，就是对技术含量高、经确认为高新技术的产品，其生产与销售也应该按照低税率（13%）纳税，这样，就可以充分体现政府对高科技企业乃至风险投资事业的重视。还可以考虑对高新技术企业所缴纳增值税按适当比例返还企业，用于研究与开发。我国是发展中国家，流转税是主要税源，为了解决科技企业设备价值量大、更新速度快、占用资金多的问题，可以考虑对高新技术企业或与技术开发有关的机器设备实行“税改投”政策，即将应征未征的增值税作为国家的资本金投入。这种税收优惠相对于其他优惠措施针对性强，更能刺激企业在购置科研设备方面投入资金，从而提高企业技术创新的硬件水平。
三、多渠道筹措资金支持可持续发展
1.引导并发挥非政府组织的作用。鼓励企业和私人对于可持续发展有关非政府组织的捐款，允许在所得税税前100%的扣除，给予免征流转税的优惠；对风险投资项目实行税收优惠，引导民间资金向高科技项目流动，促进科技产业化，促进产业结构的升级换代；国债资金应尽可能减少直接支出，而逐步提高采用财政参股、补贴、贴息以及风险投资等间接投资的比重，这样一方面可以吸收启动民间投资的相应跟入，真正起到“四两拨千斤”的作用，加强对非政府组织的财务管理；积极争取国际非政府组织的资助。
2.争取金融组织贷款。创造条件，积极争取国际金融组织的贷款。例如，一些公共设施明知要赔钱，“赔钱也要干”，这就是“政府行为”。此类资金在我国外债中所占的比重不大，截至2002年6月底我国的外债余额为1700亿美元，政府债务余额为496.8亿美元，占34.4%.由政府行为来主办的项目，当然就只能由政府财政出钱，财政没有钱就借债。据了解，亚行在今后10年内，每年提供10～15亿美元，用于西部地区修公路；世界银行在今后10年内，每年提供10～15亿美元，搞8～10个项目。按照世界银行的政策，我国农业部门能够利用的只有三项：生物多样化行动计划项目；农村能源项目、节水农业项目；农发基金项目。2001年世界粮食计划署承诺对华援助8590万美元，将向广西、山西、宁夏、新疆、甘肃、贵州、青海、安徽等省提供价值相当于5590万元美元的粮食援助和3000万美元的粮食用于学校供膳项目。对国内金融组织，应当对其在环境保护等领域的贷款实行贴息政策。
3.各地争取立项。各地应当根据联合国及我国政府制定的可持续发展战略规划，制定本地区的可持续发展战略规划或者可持续发展项目规划，争取国际组织及我国政府的财政政策支持。
在国家预算内基本建设投资、财政支农资金、农业综合开发等资金使用中，要把生态环境建设作为一项重要的内容，逐年增加。银行对于生态环境建设贷款应根据生态环境建设的特殊性，适当延长偿还期限。积极运用债券和证券市场，发挥信贷政策的作用，鼓励商业银行在确保信贷安全的前提下，积极支持污染治理和生态保护项目。稳妥地推进环境保护方面的费税改革，研究对生产和使用过程中污染环境或破坏生态的产品征收环境税，或利用现有税种增强税收对节约资源和保护环境的宏观调控功能。完善有利于废物回收利用的优惠政策。实施污染物排放总量收费制度，合理确定收费标准，调动企业治理污染的积极性。全面征收城镇污水处理费、城镇垃圾处理费和危险废物处置费，收费标准要逐步达到略有赢利的水平。开展污染物排放权交易的研究，利用市场机制降低控制污染治理成本和污染物排放总量。
参考文献：
1.万莹。积极财政政策下的税收政策取向。江西财经大学学报，2000（1）
2.杨灿明。我国“十五”时期的财政政策选择。当代财经，2000（2）
