时间：2022-09-14 15:30:45
(一)再定义研发费用，实现生产与研发活动的合理分离
原有机械制造企业对研究开发活动一直没有给出评价标准和费用归集标准，对研发活动中的人工、设备折旧等未计入研发费用科目，不符合研发活动与生产财务相分离的原则。通过再定义，DFGL公司研发费用概念扩大至项目在研究与开发过程中所发生的所有直接费用和间接费用，包括：人员费用、能源材料费、试验外协费、新产品试制费、技术引进费、差旅费、会议费、技术图书资料费、资料翻译费、研发成果的论证、评审、验收费用和其他相关费用。
(二)科学再造业务流程，实现按项目管理研发费用
调整组织管理模式，成立跨部门的项目组，将技术部门、车间、分公司等部门的技术岗位纳入研发体系。这种模式调动了各个部门的技术力量和资源协助，提高了各个部门的分工协作效率。建立项目制下的预算申报、结算、月度（季度）工作人员时间、设备使用时间申报机制。按照先预算再业务后核算的流程，重塑研发费用流程，一举颠覆原有的财务年终或年末时，按已经核算记账的结果，花费大量人力、物力去从不同部门、不同科目中寻找相关的研发费用的流程。
(三)科学构建研发费用会计核算体系
不断完善项目预算、决算的财务核算体系，财务部按项目费用明细进行研发支出科目及明细科目设置，运用SAP软件的项目辅助核算功能，对公司承担的各项目进行单独核算。项目结题后，进行项目经费决算。在项目执行期对费用进行定期反馈，加强经费开支的监督与控制。原计入管理费用中符合研发费用定义的工资、差旅、设备折旧等费用先通过“研发支出”科目核算，按季度调整计入“研究开发费用”科目下，解决研发投入核算问题。
二、体系介绍
(一)以项目为基础的专账管理制度
研发属于动态作业，整个流程横跨多个部门，DFGL公司以项目为基础，通过“研发支出”科目，按研发项目设立台账，实行专账管理，同时按照规定项目准确归集填写年度各项研发费用实际发生金额。在一个年度内进行多个研发项目的，按照不同项目分别归集研发费用额。
(二)再造研发费用管理流程
年底组织召开次年度工作目标沟通会，对预算执行情况进行总结性分析，按集团下达给公司的关键绩效指标，研讨下一年度的费用指标，提出重点项目和重点工作。沟通会后，各研发部门组织申报科研项目（含延续项目），并将科研项目分为新产品开发、科研项目等类别。研发项目管理实行项目负责人制，项目负责人申报科研项目前，在项目计划书中明确项目进度、经费预算和交付成果。对经审核通过立项的项目，汇总研发费用专项预算，连同其他部门费用预算及资本性支出预算一并形成预算草案。加强项目执行中的沟通与协作，规范费用管理。技术管理部对研发部门承担的各个科研项目进行管理，财务部对研发费用进行核算；技术管理部及时提供项目的相关信息，如项目的类别、性质、项目执行期、项目的承担人及项目预算明细等，对各个项目的经费开支是否合理进行监督和审批；财务部依据技术管理部提供的相关信息，按项目建立明细辅助账进行费用核算，对研发部门报销的原始单据进行财务方面地审核、记账。采取点对点的对接服务方式(固定财务人员服务对应技术中心、工艺部、材料研究所等业务部门)，并通过技术管理部的桥梁、接口作用，深化研发和财务之间的互动。项目预算执行分析。为帮助研发部门掌握预算的执行进度，通过在SAP中建立订单，利用项目管理功能对费用进行单独管理，方便按不同项目进行追踪、查询。
三、研发费用管理体系建设效果
通过规范研发费用的管理，建立健全了会计核算体系，规避了税务风险，大大提高了公司的价值管理水平。
(一)连年降低运营成本，效益贡献显著整个“十一五”期间，公司研发费用加计扣除抵免企业所得税6000多万元，为实现高效益奠定了坚实基础。
(二)有效改善经济增加值计算结果，公司价值得到合理体现建立了一套完整的研发费用会计核算体系，有效解决了研发经费归集与核算存在的问题，研发费用在报表上得以体现，顺利实现了经营业绩考核办法的过渡实施。
(三)建立了一套系统而灵活的研发管理流程，提升了自主创新水平和自主开发能力通过研发费用管理体系的建设，包括预算编制、业务报表、人员管理、会计核算四大类流程及相应的操作规范和说明，将费用管理扩展到研发活动生命周期全过程、延伸到价值链形成全过程，使研发活动从论证立项阶段开始直到结题为止、从材料组织开始到完工报交为止，都被费用管理所覆盖，支持着公司自主创新水平和自主开发能力的提升。
内容摘要：本文利用机制理论设计了一个包含科研项目管理部门和学者激励与约束的第三方监督模型，认为第三方监督的缺失是科研项目管理部门和学者的学术失范行为泛滥的原因。第三方监督的设计既可以是对科研项目管理部门和学者声誉的强制，也可以是利益的强制。最后提出了相应的完善建议。
关键词：第三方监督 激励与约束 学术失范
研究背景
当前，我国科研项目研究中存在诸多弊端：招标投标及立项等程序不规范、相关政策法规缺失、监督监理机制缺位、科研成果保密措施缺乏，科研成果的转化不积极等，此外，近年来，学术道德缺失已成为科技界、教育界、文化界、出版界难以回避的话题。剽窃抄袭他人学术成果、篡改及拼凑实验数据、学术评审暗箱操作、利用权势压制不同学术观点以及学术泡沫化等现象屡见不鲜。舆论甚至称其为学术腐败（曹卫国，2009）。
为了更好的进行科研失范和学术腐败治理，净化学术空间，本文利用机制理论设计了一个包含科研项目管理部门和学者的激励与约束的第三方监督模型，希望能够在理论和实践上更好的实现对科研失范和学术腐败的治理。
科研失范和学术腐败治理的经济学解释
近年来，随着博弈理论的广泛应用，社会学、经济学以及管理学在激励机制方面的研究也取得了突破性的进展。本文把博弈论引入到科研失范和学术腐败治理的经济学解释中，争取用理论把实际发生的现象解释清楚。
（一）基本模型
在目前的学术环境下，广大学者是分散的，这种分散加大了监管的难度和不可能性。这种分散性实际上在一定程度上决定了学者的同质性，至于高水平的学者和一般学者的存在不是本文考虑的重点。这主要因为在我国学术环境下，高水平学者只占少数。所以本文的第一个假设就是学者是同质的。本文模型假设存在一个科研项目管理部门以及若干学者组成，这里为了描述方便假设为n。
科研项目管理部门和学者的合作是为了实现科研项目的社会效益。在社会福利最大的情况下，双重的有利可得是科研项目管理部门和学者合作的紧密纽带。
因此，科研项目管理部门和学者之间的整体模型如下：
其中：Uc、uf代表科研项目管理部门和学者的利益，作为两种科研主体，它们追求科研成果最大化。需要注意的是Uc>0和uf>0的假设必须同时满足。
（二）科研项目管理部门模型
其中：Pa代表科研项目的标底，Pb代表科研支出；Q是科研数量；V代表科研项目实施过程的成本之和，它由可变成本和固定成本组成。
科研项目管理部门对学者支付科研费用，这是合作实现重要的一环。实际上这可以看作科研项目管理部门雇用学者工作，一定程度上剥夺了学者对自己劳动的专有性，由于二者不存在管理隶属关系，这就为科研项目管理部门寻租和学者学术失范提供了操作空间。
（三）学者模型
Pe是学者的科研收益率，q是学者的科研工作量；v是学者的科研支出，包括住宿，吃饭以及信息成本等。因此，可以看出，学者通过最小化的科研支出的行为获得较大收益，在缺少有效监督的情况下最小化科研支出的结果可能就是学术失范行为的发生。
（四）学术失范的解释
在学者同质的假设下，学者参与到科研项目管理部门中进行科研活动。从表面上看，他们不仅关心科研项目管理部门给他们的期望工资 (这直接关系到他个人的收益)，也关心自己的科研支出。因为这间接影响到他的收益，因此他有理由积极参与科研项目管理部门的所有事务。因为科研项目管理部门发展越好，自己的工资就可能会越高。
但是，实际上，学者对科研项目管理部门的事物兴趣不大。曼瑟尔•奥尔森在其《集体行动逻辑》中指出：从集体理性的角度看，参与人应当相互合作以谋求共同的长期利益；但从个人理性角度来说，每一个参与人却都有不合作的倾向以获取各自的短期利益。学者素质的局限性也导致了其个体的理性更关注于短期，无法消除搭便车的行为，形不成集体理性，法不责众的心理导致学术失范发生的机率增加。
通过以上模型推演，可以得出以下结论：
正常情况下，无论学者和科研项目管理部门都有追求利益最大化的诉求，只要学者通过使科研支出最小化而又缺乏监督的情况下，学术失范行为就会出现。假定科研项目管理部门和学者双方都对风险持中性态度，科研项目管理部门通过减少科研项目实施过程的成本之和（V）和降低科研支出（Pb）来实现寻租；同样学者通过最小化科研项目支出来实现科研工作量的完成，成为不得不学术失范或引致了学术失范行为的发生。
因此，由于科研项目管理部门和学者二者缺少必要的监督合作和国家强制，使得他们在科研合作过程中机会主义风险较大，学术失范发生的可能性较大，迫切需要在二者之间实现监督合作。这就是第三方监督的出现。
第三方监督的提出与实现
从科研项目管理部门和学者之间的学术失范行为来看，第三方监督的缺失是科研项目管理部门和学者之间的学术失范行为泛滥的原因。因为通过科研项目管理部门和学者的整体模型可以发现，在的约束下，无论科研项目管理部门还是学者都有利益最大化的愿景，而目前双方的合作机制可以轻而易举满足这种需求。因此需要一种连接二者更合理的利益分配机制。合理的利益分配机制需要二者的合作是一种监督合作，以便实现利益分配上的激励约束相容。这是科研项目管理部门和学者之间需要第三方监督的最初动机。
反思学术失范这样一个事实，可以发现学者很容易发生学术失范行为，主要是缺少第三方监督造成的。第三方监督的设计既可以是科研项目管理部门和学者声誉的规制，也可以是利益的强制。通过曝光科研项目管理部门和学者的学术失范行为并把他们列入黑名单，使他们声誉受损，在日后的招投标中一票否决；其次就是通过利益处罚使他们的寻租和科研支出最小化不可能实现。
包含科研项目管理部门和学者激励与约束的第三方监督模型如下：
引入处罚数额为m，
（参与约束）
（激励相容约束）
在这样一种激励相容约束条件下，科研项目管理部门和学者不会选择学术失范，因为无论是利益出发还是一票否决都将使得学者损失巨大。因此，包含科研项目管理部门和学者激励与约束的第三方监督为学者学术失范治理提供了一条新的途径。这在理论上实际上是声誉机制和强制性的第三方执行的有机结合，当声誉机制的作用变得非常有限时。通过第三方的强制力（暴力）进行及时的物质惩罚就能够对不履行合同的交易者产生更大的威胁力。诺斯（1990）认为，从根本上说非人格化交易需要那些可以通过强制性威胁力来执行合同的制度―国家或第三方监督。
利用第三方监督来抑制学术失范行为的对策与建议
为了更好利用第三方监督来抑制学术失范行为，保障学术环境，可以通过以下措施：
（一）引入科研监理
当前国家现有的科研计划较多，科研项目的管理模式不尽一致，必须从法律、经济等多个角度来研讨国家科研项目监理的定位、特点、内涵等问题，为尽快开展监理工作提供理论指导。开展调研试点，通过实践，不断摸索规律，通过一到二年的实践，检验并完善监理的理论，使监理工作不仅具备较高的理论水平，而且具备较强的操作性；建章立制，构筑完整的科研项目监理法规体系，使监理工作始终处于各方的监督之下，以程序的正义来保障监理工作实体的公正。
（二）构建学习型的监理团队
科研项目监理团队是依据科研管理机构的要求对课题组实施科研项目进行监理的团队。在监理业务开展过程中，对于需要重点监理的科研项目，在监理团队中需要一些与科研项目所属学科有关专业人员的参与，这些专业人员要求具有较强的学科背景和科研经历，由与特定科研项目相关学科的专业科研人员来承担比较妥当。然而，参与重点监理需要这些专业科研人员花费大量的时间和精力, 为了提高科研项目监理的效率和增强专业科研人员参与监理工作的积极性，需要从制度上对相关专业人员参与重点监理提供依据，更重要的是需要结合学科建设的要求，让参与重点监理的专业科研人员在监理工作过程中为自己以后的科研工作提供有益帮助（周文泳，2005）。
（三）加强过程管理
在科研项目的研发阶段，科研监理人进行质量监控主要包括：
事前控制。审查科研研发人（包括分包单位）的技术资质，这是保证研发质量的基础，也是质量控制的第一项任务。在科研投标开始前，由科研监理人对投标研发人进行资格审查，主要审查研发人应具备的资质、素质、技术力量、管理水平、资金数额、业绩等，以确定研发人是否具备完成科研项目的能力。
事中控制。协助科研研发人完善研发的步骤、环节。科研质量是在研究环节中产生的，环节控制对科研质量起着决定性作用。应把影响环节质量的因素都纳入管理之中；严格阶段间的衔接。进入下一个阶段前，需按有关验收规定，经科研监理人检查验收后，方可进行下一阶段的研发；按合同行使质量监督权和质量否决权，为研发进度款的支付签署意见。必要时，科研监理人有权中止研发并向科研委托人报告。
事后控制。按有关的质量评定标准和办法，对完成的科研成果进行检查验收；审核科研研发人提供的有关项目的质量检验报告、评定报告及有关技术文件；整理有关科研成果质量的技术文件，编写目录，建立档案。并在科研成果验收后，及时向科研委托人移交科研项目档案（马远俊，2009）。
参考文献：
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作者简介：
目前，我国香港地区已有多所大学开设了DBA学位项目，并有部分大学的DBA项目通过了国际认证。我国大陆地区也有部分大学与国外知名大学一起合办DBA项目，如中欧国际管理学院和尼斯大学合作开设的DBA项目;少数大学开办了DBA培训班。这说明在经济高速发展的今天，我国对DBA项目的需求也越来越强烈。为了使我国从事工商管理教育的工作者对DBA项目有一个初步了解，同时也为我国今后开设DBA项目提供参考，本文对世界三大商学教育认证组织之一的英国工商管理硕士协会(theAssociationofMBAs，简称AMBA)如何认证DBA项目进行探讨。
英国工商管理硕士协会于1967年成立，是专门从事MBA质量认证的独立机构，是世界三大商学教育认证组织之一，也是全球最具权威的管理教育认证体系之_。随着DBA项目在部分国家的开设与发展，自2006年起，AMBA开始对DBA项目进行认证，截至2012年6月，英国、荷兰、法国、秘鲁、中国香港等5个国家和地区的8个项目通过了AMBA的认证。接受AMBA认证的学校或DBA项目须具备如下条件：_是在过去3年时间里至少培养出3名DBA;二是如果学校有MBA项目，那么只有在MBA项目获得AMBA认证之后，才能继续进行DBA项目的认证。换言之，经过认证的MBA项目是DBA项目认证的前提条件。不过，如果学校不提供MBA项目，DBA项目的认证在特殊情况下也会被接受。AMBA对DBA项目的认证要求分为两部分：_是对提供DBA项目的学校或学院进行评估;二是对DBA项目本身进行评估。
一、DBA学位与EMBA、PhD学位的联系与区别
DBA学位与EMBA、PhD学位既有相似之处，又有区别。从学位层级来看，DBA学位与PhD学位都是博士层次，EMBA则是硕士层次。从培养对象来看，DBA项目与EMBA项目的培养对象都是高级管理人员，他们有着丰富的工作经验，也掌握了很多管理技能，希望通过合适的途径怡当地表达出自己在工作中的新发现、新思想，并与更多的人来交流与分享，进而使自己的管理能力和管理理念得到更新与升华，但是DBA项目培养的高级管理人员需要拥有
MBA、EMBA或同等硕士学位，EMBA项目培养的高级管理人员仅需要大学专科或专科以上学历;PhD项目的培养对象是能在理论研究或学科发展方面有所创新或贡献的具有硕士学位或同等学力的人。从培养目标来看，DBA项目的培养目标是使高级管理人员成为“学者型领导”，他们能将理论研究成果运用于解决现实世界中的管理问题;PhD项目的培养目标是未来的学者或理论研究人员。正是由于DBA学位与EMBA、PhD有上述区别，AMBA对该学位的认证设定了不同的要求和标准。
二、AMBA协会对学校或学院的认证要求
AMBA在对DBA项目进行认证之前，首先要对提供该项目的学校或学院进行评估。一般来讲，接受AMBA认证的学校或学院需要具备如下条件：第一，要有能够清晰表述和定期审核的怡当的理念。该理念能反映学校或学院的优势，并认可研究和研究训练的重要性。第二，具备清晰、可信和连贯的战略，能够真实地反映学校或学院拥有的资源、约束条件及使命。第三，要有清晰的可实现的治理政策。学校或学院的所有成员都能参与发展其治理政策。第四，要有市场合法性、安全的资金保障和制度连续性。第五，要有相对独立的身份，对决策如下事项有一定程度的自治权，如战略发展、教育资源的管理等。第六，从事学校或学院管理的组织要完整而且有效，该组织要有相当大的自治权并能控制机构的未来。第七，要设定明确的目标人群并且对其产品要有不断发展的市场意识，学校或学院要经常听取雇主的意见。第八，顾客导向，关于学校或学院与管理界的关系要有明确的阐述和有效的政策[3]。
除了上述要求外，学校或学院必须提供能够培养DBA学生或者是哲学博士或硕士的明确依据。学校还应该在内外部审核中取得令人满意的结果，拥有培养博士水平学生所应具备的相关资源，如图书馆、计算机、高质量的研究设施、商业数据库等。
三、AMBA对工商管理博士项目的认证要求
什么样的DBA项目才能通过认证?AMBA认为-所学校或学院提供的DBA项目需要在培养目标与结果、教师与学生、课程结构与论文评审、学习模式与学制等方面达到1定的标准才能够通过认证。
1.培养目标与结果
AMBA从三个方面来界定培养目标和结果：_是预期的培养目标，二是教育结果，即毕业生应该具备的能力;三是雇主期望DBA毕业生应该达到的水平。
DBA项目要培养的是商业领域中“学者型领导”，具体体现在四个方面：第_，有助于跨学科的管理专业实践水平的提高;第二，使研究生具备从事商业管理研究的能力;第三，通过商业管理研究提高学术水平;第四，通过研究、批判性思维的培养等使研究生具备解决真实的、独特的商业问题的能力[3]。
就知识和理解力而言，DBA毕业生应该达到如下水平：_是在商业和管理的_个或多个领域中，在深入掌握和理解知识方面达到博士水平;二是具备创造、整合新知识的能力;三是彻底掌握研究设计、研究方法和管理研究方面的知识;四是具备为研究方案和研究结果辩护的能力;五是具备在各种各样的组织环境中工作、改革和管理变革的能力[3]。
雇主期望DBA项目的毕业生具备下述能力：一是能带来新的相关学术研究成果，对解决新出现的商业管理问题产生影响;二是能向专业和非专业的听众展示其学术研究成果;三是能采用创新或创造性的方式解决商业管理中出现的问题;四是能领导组织变革;五是能在各种各样的组织环境中工作[3]。
2.教师与学生
学校或学院应该为DBA学生提供高质量的研究和教学环境，其中高水平的师资队伍是首要条件。要想获得AMBA认证，从事DBA项目教学和论文指导的大部分教师都要拥有博士学位，或者有可靠的研究成果发表和出版记录。教师尤其是论文指导教师的研究水平或研究成果要在国内达到优异水平，部分要在国际上达到优异水平。学校或学院要制定合适的教师发展政策，确保教师能够持续满足高标准。学位论文是衡量DBA学生质量的重要组成部分和标准。因此，学校或学院需要为每个DBA学生配备至少两名论文指导教师，这两位教师应该具有优异的研究成果，至少有一名导师有作为哲学博士生或工商管理博士生导师的经历，另一名导师的研究领域必须与DBA学生的研究领域相同。
攻读DBA学位的学生必须具备如下两个条件：_是拥有MBA学位或管理领域的硕士学位，或者是持有同等专业资格的人;二是有潜力满足DBA项目的学习与研究要求的成熟的、有经验的管理者。_般来讲，学生在获得MBA学位或同等学力后，至少有5年工作经验才可以攻读DBA学位，特殊情况下，有3年工作经验也会被允许[3]。
3.课程结构和论文评审
DBA项目的课程结构一般由两部分组成，一是学位论文，二是课程。在攻读DBA学位期间，基于研究而做的学位论文是授予DBA学位的基本条件。该论文不仅要在管理专业实践的提高方面作出贡献，而且应该在理论框架、方法和技术的发展运用等方面作出贡献。该论文要求达到博士水平，并且必须通过口头答辩。答辩委员至少要有两名拥有博士学位的教授，其中_名必须来自校外。如果论文的写作和陈述用的不是英语，那么必须将其全部翻译成英语，从而使其研究成果能够得到更广泛的传播。不同学校对论文长度的要求也不相同。例如，英国阿斯顿大学要求论文的字数大约在8万字左右，而我国香港科技大学要求在5万字左右，并要达到能出版的水平。
关于课程，研究方法训练课是DBA项目的必不可少的组成部分，包括研究设计、数据收集和分析、各种各样的研究方法的运用、研究项目的管理和研究陈述[3]。其他课程由学校或学院决定，这些课程应该达到博士水平。香港科技大学的DBA项目包括8门课程：_门必修课程，商业研究分析与设计;两门核心课程，学生可以从如下三门课程中选择两门：经济计量方法，质的研究方法与咨询;管理研究统计分析;5门选修课，从高级商业战略、高级金融管理、商业决策的方法论、战略供应链和后勤管理、组织行为学的前沿问题、领导力研究前沿等数十门课程中选修5门。此外，还有2次为期4天的研究小组活动[4]。为了拓宽学员的视野，香港科技大学工商管理研究院还邀请了世界_流的学者和企业家开设讲座。
4.学习模式与学制
DBA项目可以采用多种学习模式，全曰制、非全曰制、远程或开放学习或多种模式相结合。关于学制，一般要求是全曰制3年，非全曰制4年。由于攻读DBA学位的大多是公司或企业等部门的高级管理人员，他们既要学习又要兼顾工作，因此，大多数学校采用的是非全曰制或远程学习模式。
如果学生采用远程或开放学习的方式，学校应在如下方面确保学习效果：第_，学生能够方便地使用学校的研究设施和图书馆资源;第二，论文指导教师和教学团队要密切合作;第三，确保学生与指导教师团队之间正式和非正式的互动;第四，确保学生与其他学位项目成员之间的互动;第五，对学生的学习进程进行监管;第六，保证课程传授和学生学习过程的质量;第七，确保评价标准的一致性和连贯性[3]。
四、结论
在全球化时代不断变化、复杂的商业环境下，高级管理人才不仅要具备理论素养，更需要具有运用理论解决现实问题的创新能力，工商管理专业博士学位正是对此要求的回应。对大学或商学院来说，工商管理博士学位项目的开设有利于巩固大学或学院与主要利益相关者之间的联系，从而成为大学发展重要关系网的有机组成部分[5]。而这也是世界各国大学开设DBA项目的重要原因之一。
我国自1998年批准设立第一个专业博士学位一临床医学博士以来，迄今为止已经设立了5种专业博士学位，分别是临床医学博士、兽医博士、口腔医学博士、教育博士和工程博士，分布在医学、教育学和工学三个学科门类。2010年，国务院学位委员会第二十七次会议审议通过了《硕士、博士专业学位研究生教育发展总体方案》，该方案制定了专业学位研究生教育的发展目标，共分两步走：“到2015年，积极发展硕士层次专业学位研究生教育;……稳步发展博士层次专业学位教育，本着‘成熟一个、发展一个’精神，深入论证，有序推进。……到2020年，实现我国研究生教育从以培养学术型人才为主转变为学术型人才和应用型人才培养并重，专业学位教育体系基本完善，研究生教育结构和布局进一步优化，培养质量明显提高，研究生教育能够更好地适应经济社会发展需要和满足人民群众接受研究生教育的需求”气由此可知，今后一段时间内我国将迎来
1比较与借鉴
硕士专业学位和博士专业学位的大发展。
关键词：教师科研成果管理系统；数据库设计；浏览器/服务器（B/S）模式；ASP；SQL数据库
随着院校科研实力日益增强，我院科研项目和科研成果迅速增长，科研管理部门针对论文及成果的管理难度加大，传统的科研项目管理思维、管理方法、管理模式面临着严峻的挑战。越来越多的高职院校为适应自身发展的需求，以院校科研管理为应用背景，纷纷采购或者自主研发符合院校自身的信息管理系统，实现对科研项目和论文的信息化管理，实现信息资源的共享，使科研项目管理科学化、规范化，进一步对科研项目实施流程监控，已成为各院校科研管理工作的发展趋势。
1目前我院教师科研成果管理存在的问题
1.1科研信息收集管理人工操作，缺乏系统、规范的信息管理手段
以往科研管理人员对科研论文、申报文件的主要处理方式是基于文本、表格等纸介质的手工处理，对科研信息的处理是通过人工统计、查询来进行，工作量大，容易出错，运做的效率低下。若能通过科研管理软件，发挥计算机管理、网络共享的优势，将会及时、准确、有效的进行学院科研情况的处理，提高信息处理的速度和准确性。
1.2管理部门重视不够，成果经常处于沉淀状态，成果利用难展示少
教师科研论著作为一种特殊的文献信息资源，学校管理部门忽略了对本校教师科研成果完整性、连续性的收集和管理，缺乏对科研成果的宣传和开发利用，广大师生不了解教师科研成果的作用和价值。只有在需要时，例如教师进行职称评比的时候，或者进行国家级和省级自然基金申请时，或者当学校向上级统计汇报科研成果时，才会对教师的科研成果进行集中的管理，这在很大程度上会影响学院科研水平的提高。
1.3科研项目流程管理资料不健全，缺乏科学有效的管理
在此次研究项目之前，我院教师科研成果管理还没有统一规范；在科研项目的管理中，项目申报、项目中期管理、项目结题、科研成果登记等流程管理资料部分缺失，而科研项目这些连贯又交错的业务流程都是密切关联的，致使所收集的信息缺乏系统性、完整性和连续性。为提高系统设计水平，我们在项目初期走访了兄弟院校后了解到，在具体管理中，大部分学校的科研成果由科研部门统计收集，有的由院系资料室负责统计收集，也有些学校是图书馆作为专题负责统计收集。各校数据库建设标准各异，用户检索语言、检索界面、数据的标引、分编、检索点不统一，缺乏统一的建设和质量控制规范。考虑到建设教师全文数据库的难度和工作量很大，可以先期实施科研成果管理系统，等到累积一定的经验后将全文数据库检索和展示作为以后的研究目标，所以我们拟建立陕西职业技术学院教师科研成果信息管理系统，应用本系统对本校教师科研成果进行管理，为专任教师、专业技术人员提供教科研工作衡量标准和有效的考评依据，立足系统具体实施应用，进行系统实践的探索，为其他院校建设本校成果库提供借鉴和参考。
2系统分析及设计实施
2.1教师科研成果的范围
教师的科研成果类型主要有：专著、专利、论文集、学术论文、学术报告、精品课程与试点专业、教师获奖、指导学生竞赛、参展作品及其它成果等。
2.2系统功能设计及模块结构
2.2.1系统功能设计原则
在教师科研成果管理系统设计的过程中，我们以技术适用、系统实用、结构合理、运行可靠稳定、低成本、低维护量作为基本建设原则，遵循阶段开发原则，将整个工作划分为多个目标和阶段，明确各个阶段的工作目的、步骤和要求；在实际开发中，注重实用性和先进性的结合，充分考虑系统的容量及功能的扩充，具有与其他应用软件进行数据交换和数据共享的能力；后期运行中，充分考量服务器安全、数据的备份和安全访问机制，以确保数据信息的安全性，综合考虑系统的建设、升级和维护费用。
2.2.2系统功能模块
系统主要包括三个工作模块：“系统管理员模块”“，科研管理工作模块”和“科研人员（教师）模块”三部分组成“。系统管理员模块”用于科研人员创建及用户权限分配“，科研管理工作模块”用于进行科研成果申报及审核、科研文档管理、科研成果跟踪、科研经费管理、信息查询统计“，科研人员（教师）模块”用于进行各类科研成果的登记、信息变更、统计查询。
2.2.3系统结构及功能
1)用户权限管理：为了保证管理系统的安全性，需要建立用户、角色和权限数据库表，按角色不同享有不同的权利，对于不同的用户可以分配不同的权限，根据系统设置的安全策略，用户可以访问而且只能访问自己被授权的资源。2).查询统计系统：应当建立不同的搜索机制，可以对不同信息项目进行搜索。科研成果信息项目包括项目名称、项目来源单位、项目审核状态、项目组成员、课题起始时间和结束时间、项目备注信息等。可以按照多种条件进行搜索，例如科研项目状态为正在申报，还是通过审核后的状态。系统中进行查询时，可依据不同的用途加载查询项，多维度显示不同的检索结果：可以按成果题名，主题/关键词，著者，著者部门，所属学科，出版/发表/结题时间，成果出处，获奖时间，基金资助等检索点来查询。查询输出功能，还应根据查询项统计结果，具备输出各种报表的功能，以方便统计某一年或月的所有成果量或某学科、某专业及某课题的成果量，方便统计历年来本校全部科研人员或者某部门教师所发表的科研成果篇数、专著专利数据等。3)项目类别管理：将不同类的科研项目划分不同的项目种类。4)项目流程管理：项目申报管理、项目审批管理、项目结题管理5)系统管理：用户管理、权限管理、密码管理。6)系统帮助
3数据库设计
通过分析，本系统需要输入的数据如下：1）学院：包括学院编号，学院名称。2）行政机关：单位名称，单位地址。3）系：系名称，学院编号，联系电话。4）教职员工：职工编号，姓名，系名称，单位名称，性别，出生年月，政治面貌，籍贯，毕业院校，联系电话。5）科研活动的信息：承担课题，发明专利，撰写论文，创作著作。6）科研项目的信息：课题（立项，鉴定，获奖），专利，论文，著作。7）课题：课题编号，课题名称，承担单位，合作单位。8）专利：专利号，专利名称，授予时间，主持人，人员，专利类型。9）论文：论文名称，主编，副主编，出版刊物名称，刊号，刊物级别。10）著作：书名，出版社，出版时间，职工编号，姓名，著作类别。11）课题立项：立项编号，课题编号，课题来源，参与人员，职工编号。12）课题鉴定：鉴定编号，课题编号，成果等级，参与人员，职工编号。13）课题获奖：获奖编号，课题编号，获奖级别，姓名，职工编号。我们在SQL数据库设计阶段，根据系统的需求情况设计了若干个数据库表，如项目信息表，个人信息表，学院信息表、项目申报管理表、项目申报批次管理表、表等，并设置了表与表之间的关系，力求满足实际使用中各种多变的需求。
4系统运行环境及开发工具
本系统采用浏览器/服务器(B/S)模式进行设计，由客户端（IE浏览器）、WEB服务器（Windows2003Server+IIS）和数据库服务器（SQLServer2005）组成。采用ASP（ActiveServerPage）、VBScript、Dreamweaver等软件作为开发工具。
5系统运行效果及存在问题
教师科研成果管理系统服务于科研管理人员，实现了对科研项目的有效管理，及时地将教师所发表的论文、获得的奖项、科研项目流程信息等内容进行数据库存档管理，能够做到对科研活动从申报到结题的全程跟踪，为教师和学校管理层提供界面美观一致的科研信息查询和统计平台，既能实现对科研活动的高效管理和控制，又能够为高校对院系的评价以及院系对教师的评价提供依据，避免职称评定中一些虚假信息的负面影响，满足学院的决策者对科研活动的宏观管理与决策的需要。系统采用ASP架构分层明确、便于扩展和复用，采用B/S架构，系统安装部署和后期维护简单，采用IE浏览器访问，界面相对统一，缩短了软件的学习培训时间，便于科研人员使用。经过近三个月的运行，系统发生故障或者错误的概率在预定范围内。由于采用B/S模式开发，难免会出现一些兼容性或者服务组件的可用性等问题，这些通过我们的协调和努力基本能够得到解决。
目前，我院正在进行数字化校园建设，教师科研管理系统为“数字化校园”的一部分，需要和教务管理系统、办公OA、人力资源系统、财务系统、资产管理、邮件服务器等系统整合为一体，出现了一些新的问题。如何使各个子系统兼容，需要构建统一的数据标准平台，建立数据中心，对业务流程进行整合，使业务数据同步兼容，将在随后继续努力解决。
作者:赵蕊荣 王文通 张 骞 马晓荣 单位:陕西职业技术学院
参考文献
[1]鄢碧鹏,李志强,蒋洪.基于Web的科研项目管理系统的设计与开发.扬州大学学报（自然科学版）,2005(4)
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1.MTI“翻译项目管理”课程构建
2.战略项目管理情境对项目权力配置的影响研究——基于战略权变视角
3.项目管理技术在国家审计项目管理中的应用
4.领导干部需要具备现代项目管理的理念和知识
5.风险分担对工程项目管理绩效影响的实证研究
6.翻译项目管理与职业译员训练
7.我国IT项目管理研究及应用策略
8.项目管理信息化框架和模型研究
9.工程项目管理模式及演进机理分析
10.初始信任、柔性合同和工程项目管理绩效:一个中介传导模型的实证分析
11.项目管理的发展及成熟度分析
12.企业项目管理能力的研究
13.建筑企业组织项目管理成熟度模型研究
14.四种项目管理成熟度模型的比较研究
15.教师培训项目管理导图——以“国培计划”短期集中培训项目为例
16.项目管理的多维度集成创新模式研究
17.翻译项目管理流程介绍
18.基于WSR方法论的项目管理系统分析
19.基于多层次灰色理论的房地产项目管理成熟度模型构建与应用研究
20.企业项目管理成熟度模型的构建与应用研究
21.工程项目管理模式决策研究综述
22.企业战略管理与项目管理耦合研究
23.治理对公共项目管理绩效改善的实证研究——以企业型代建项目为例
24.合同柔性与项目管理绩效改善实证研究:信任的影响
25.建设企业多项目管理中的资源调度问题研究
26.企业集权度与项目管理成熟度匹配关系研究
27.基于BIM的工程项目管理沙盘模拟实践教学研究
28.基于成熟度的科研项目管理评测及改进研究
29.基于战略视角的企业项目管理模式研究
30.基于OPM3的组织项目管理能力体系建设的研究
31.政府投资大型复杂项目总体项目管理框架研究
32.多项目管理组织结构及其评价
33.不完全契约视角下工程项目风险分担与项目管理绩效影响关系实证研究
34.中国工程项目管理体系探讨
35.多项目管理探究
36.项目管理在制药企业新药研发中的应用探讨
37.中国农村扶贫项目管理效率的定量分析
38.基于物元分析法的施工项目管理绩效评价模型
39.新产品研发项目管理模式的应用
40.项目管理成熟度模型及其应用研究
41.协同产品开发环境下项目管理系统的研究
42.项目管理与项目治理的辨析
43.大数据挖掘在工程项目管理中的应用
44.中外项目管理模式比较研究
45.关键链项目管理方法综述
46.项目管理中的人和组织因素研究现状综述
47.面向科研院所的科研项目整合管理体系研究
48.软件项目管理最新研究综述
49.项目管理的研究现状与研究前景
50.工程项目管理中应对不确定性的机制研究
51.并行建设工程项目管理模式研究
52.建设工程项目管理信息化发展问题研究
53.项目管理中BIM技术的应用与推广
54.浅论“项目—矩阵”复合式项目管理组织结构模式
55.论项目管理的知识体系
56.神舟飞船项目管理成熟度模型研究
57.国内外现代项目管理学科体系的发展
58.全生命周期项目管理成熟度模型研究
59.“大学生创新创业训练计划”项目管理探索与实践
60.项目管理成熟度模型(PMMM)研究与应用
61.项目管理办公室:概念、发展历程与职能
62.初始信任对工程项目管理绩效的影响研究:合同柔性、合同刚性的中介作用
63.汽车研发中的现代化项目管理
64.借鉴现代项目管理理论 提升科研项目管理水平
65.项目管理研究综述
66.项目管理技术在汽车产品开发中的应用探讨
67.风险分担对工程项目管理绩效的影响研究——基于社会资本的调节效应
68.科研项目管理成熟度模型及其应用研究
69.项目管理理论及其架构
70.基于项目管理视角的高校协同创新团队组织结构分析与设计
71.人力资源管理在项目管理中的有效应用
72.项目管理与项目组织研究结构与分析
73.农民有效参与对农地整治项目绩效的影响效应研究——基于项目管理行为的中介效应分析
74.项目管理中的知识管理问题
75.基于平衡计分卡的项目管理绩效评价模型研究
76.创业教育导向下电子商务专业项目管理课程的实践教学设计
77.我国政府投资项目管理新机制的实践与创新研究
78.基于项目管理的高校图书馆服务创新
79.关键链多项目管理中能力约束缓冲大小研究
80.项目组合管理在企业项目管理中的应用研究
81.全生命周期项目管理思想在我国政府投资项目中的应用研究
82.国内外项目管理研究的理论、框架及其进展
83.项目管理理论综述
84.中国项目管理发展的热点和趋势研究
85.基于中国传统的项目管理研究
86.项目管理知识体系的比较分析
87.项目管理的最新进展
88.缓冲估计与关键链项目管理
89.项目管理发展综述
90.BIM在施工总承包项目管理中的应用价值探索
91.基于关键链方法的多项目管理
92.从组织行为学视角看项目管理中的人力资源管理
93.项目管理的研究前沿
94.建筑信息模型(BIM)技术在城市轨道交通项目管理中的应用与探索
95.工程项目管理理论与实践新进展综述
96.信任改善大型工程项目管理绩效的研究框架——基于情景模拟的行为实验
97.论项目管理在市场营销实践中的应用
98.公共项目管理绩效改善路径研究
关键词 近十年；职业教育研究；教育部人文社会科学研究；研究内容；研究人员
中图分类号 G719.2 文献标识码 A 文章编号 1008-3219（2016）07-0026-05
在教育研究领域，教育部人文社会科学研究一般项目是高校人文社会研究的重要资助来源，是国家社会科学研究项目不可或缺的补充[1]。因此，此类项目的总体立项研究情况能够在一定程度上代表我国人文社会科学研究（包括职业教育研究）发展的主要特点和趋势。“十一五”“十二五”期间，该项目中与职业教育研究相关的项目共计170项，其中，2006年5项，2007年4项，2008年3项，2009年10项，2010年16项，2011年、2012年、2013年、2014年均为24项，2015年36项。本文以“十一五”“十二五”期间教育部人文社科研究一般项目（包括规划基金项目、青年基金项目、自筹经费项目，不包括2009年以后的专项任务、西部和边疆地区项目）中的职业教育研究项目为对象（所有数据来源于中国高校人文社会科学信息网），采用实证分析的方法，从研究内容与研究人员两个角度分析近十年来我国职业教育研究的发展特点与趋势。
一、研究内容分析
根据职业教育研究的性质与特点，笔者将职业教育研究项目大体分为理论研究、应用研究与综合研究，宏观研究与微观研究，不同研究领域的研究。根据上述分类办法，对“十一五”“十二五”期间教育部人文社科研究一般项目中的职业教育研究项目作了初步分类分析。
（一）理论研究、应用研究与综合研究
人文社科研究，包括教育研究，通常分为理论研究与应用研究；职业教育是教育研究中一个相对独立的研究领域，因此，理论研究与应用研究的分析框架可以适用于职业教育研究的分类分析。理论研究有利于促进职业教育的认识与理解，有利于职业教育的学科化；而应用研究有利于促进职业教育的实施与推广，防止职业教育脱离实践，两者相辅相成、缺一不可。在项目分类过程中，一些研究项目兼有理论研究与应用研究的特点，笔者将其归为综合研究。
表1的数据表明，“十一五”“十二五”期间教育部人文社科研究一般项目中的职业教育研究项目，属于理论研究的项目约占总数的58%，属于应用研究的项目约占总数的26%，属于综合研究的项目约占总数的16%。尽管依据立项项目的名称予以分类存在一定的归类误差，但是，从上述数字还可以看出，“十一五”“十二五”期间的职业教育理论研究项目占有主要地位，反映了职业教育研究偏重理论研究的特点。职业教育的实践发展迫切需要理论研究的指导，职业教育的理论研究与应用研究得益于职业教育实践发展的推动。无论是政府政策，还是职业院校改革，都面临着许多前所未有的新情况和新问题，需要职业教育研究提供理论指导[2]。
（二）宏观研究与微观研究
宏观研究与微观研究是分析教育研究总体特征时常用的分析框架，在分析职业教育研究内容时，可以作为区分研究选题大小的依据。职业教育的宏观研究一般指关于职业教育体制、职业教育结构、职业教育管理等具有全局意义的研究，职业教育的微观研究一般指关于职业院校内部的办学、教育、教学、科研、管理等的研究[3]。
表2的数据表明，“十一五”“十二五”期间教育部人文社科研究一般项目中的职业教育研究项目，属于宏观研究的项目约占总数的70%，属于微观研究的项目约占30%。在所有年度中，宏观研究在职业教育研究项目中占有主要地位，而微观研究始终占有较小比例，二者之间的差距较为明显。在职业教育管理体制改革进程中，职业教育的宏观研究占有重要地位，符合职业教育发展的实际需要；职业教育的微观研究也是职业教育研究的重要组成部分，普通专任教师与研究人员始终关注着职业教育的微观研究领域。
（三）分研究领域的研究
伴随着职业教育研究的持续发展，职业教育的研究领域日趋多样化，针对职业教育研究领域的分类研究正在逐步发展。依据关键词对教育研究领域作分类研究，是一种有效的分类方法。国内外知名学者如泰希勒、马尔科姆・泰特、别敦荣等，都曾对高等教育研究领域的分类作过详细研究[4][5]。笔者借鉴高等教育研究领域的分类方法，将职业教育研究领域分为20个，并在此基础上分析“十一五”“十二五”期间教育部人文社科研究一般项目中的职业教育研究项目，总体情况见表3。
表3的数据表明，“十一五”“十二五”期间教育部人文社科研究一般项目中的职业教育研究项目呈现以下特征：第一，从总体上看，部分研究领域的立项项目较多，如“职业教育管理”46项，约占总数的27%；“职业院校人才培养”22项，约占总数的13%；“职业教育制度（体制）”17项，约占总数的10%；“职业院校教师”14项，约占总数的8%；“职业院校管理”12项，约占总数的7%；“职业院校校企合作”11项，约占总数的6%；上述6个研究领域的项目总计122项，约占总数的72%。部分研究领域，如“职业院校科学研究”“民办职业教育”却出现了空缺。第二，从发展的角度看，所有研究领域的项目在数量方面都没有出现明显增长，一方面可能是十年来职业教育领域的热点、焦点问题没有充分聚焦，另一方面可能是由于样本总数偏小，没有反映出职业教育研究的发展性特征。尽管如此，上述数据表明，“职业教育管理”“职业院校人才培养”“职业教育制度（体制）”“职业院校教师”“职业院校管理”“职业院校校企合作”等领域是职业教育研究的主要组成部分，在职业教育研究发展中占有较为重要的地位；与此同时，“职业院校科学研究”“民办职业教育”等研究领域受到的关注较少。
二、研究人员分析
在研究学科及其学科领域的历史发展中，往往对研究人员的构成作分类分析，作为学科发展的重要参照指标。由于职业教育研究涉及的范围较广、参与人员比较多样、涉及的学科较为复杂，因此，分析职业教育研究项目的负责人便于把握职业教育研究的发展特点与趋势。由于所获得的项目信息有限，笔者仅从研究人员工作单位的性质、工作单位所在地区及研究人员的年龄结构等三个方面分析。
（一）研究人员工作单位性质
工作单位是反映职业教育研究的重要学术力量来源，工作单位承担职业教育研究项目的多少，可以在一定程度上反映出工作单位在职业教育研究方面的研究能力、学术地位和科研管理水平。教育部人文社科研究一般项目仅面向高等学校开放，据此，根据高校层次与类别的不同，笔者将高校分为重点高校（“211”高校）、普通高校（除重点高校以外的普通本科高校）、高职高专（高等职业技术学院与高等专科学校）、民办高校（含独立学院）等4个类别。
表4的数据表明，“十一五”“十二五”期间教育部人文社科研究一般项目中的职业教育研究项目呈现以下特点：第一，从总体上看，高职高专、普通高校获得的研究项目均占总数的42%以上，两者共占总数的88%，是职业教育研究的主力军；重点高校获得的研究项目仅占总数的11%，说明重点高校对职业教育研究的关注度不高；民办高校（含独立学院）获得的研究项目仅占总数的1%，与高职高专和普通高校存在显著差距。第二，从年度发展趋势上看，“十一五”期间，职业教育研究项目主要由重点高校与普通高校承担，高职高专与民办高校（含独立学院）获得的研究项目较少；“十二五”期间，高职高专超越重点高校与普通高校，成为职业教育研究的绝对主力，在五个年度中均获得了半数以上的职业教育研究项目；“十一五”“十二五”期间，民办高校（含独立学院）获得的研究项目在总数中所占比例没有明显变化。笔者以为，出现上述现象的原因可能是高职院校近几年职业教育研究队伍壮大、水平提高、实力增强所导致的，而且与高职院校大力引进从事职业教育研究的博士人才有关，“来自高职院校的作者新增力量明显，意味着研究力量的类型已开始转换”[6]；民办高校（含独立学院）原本在职业教育研究方面的实力较弱，申报教育部的研究项目存在一定难度。
（二）研究人员工作单位的地区分布
职业教育研究人员的地区分布，可以在一定程度上反映各地区职业教育研究的学术生产力。职业教育研究人员的地区分布不仅能够反映职业教育研究的区域延伸度和普及范围，而且能够反映出我国不同地区的职业教育研究水平及其差异。
表5的数据表明，“十一五”“十二五”期间，教育部人文社科研究一般项目中的职业教育研究项目负责人工作单位的地区分布存在明显的区域不均衡与相对集中的特点。项目负责人工作单位比较集中的省份是：江苏、浙江、广东、江西、河北等，其中江苏、浙江为第一梯队，获得项目远远超过其他省份，这与江浙两省拥有较强的职业教育研究实力是分不开的；广东、江西、河北为第二梯队，获得项目略多于江浙以外的其他省份；其他省份为第三梯队，获得的项目较少，有些地区获得项目甚至为零。由于样本总数偏小，上述数据无法反映出第二梯队与第三梯队之间以及第三梯队内部的显著差异，也就无所谓成因分析。一般来说，获得项目数量与所在地区的职业教育发展程度成正相关关系，职业教育较为发达地区获得的项目平均多于职业教育欠发达地区。
（三）研究人员年龄结构
职业教育研究项目负责人的年龄结构不仅是分析职业教育研究发展的重要因素，而且是影响职业教育研究队伍建设与学科发展的主要因素。青年学者担负着职业教育研究的未来希望，其研究能力对职业教育研究的发展趋势有着重要影响。因此，笔者将青年项目占总数的比例作为职业教育研究项目的分析指标之一。
表6的数据表明，“十一五”“十二五”期间教育部人文社科研究一般项目中的职业教育研究项目呈现出如下特点：第一，从总体上看，青年项目占总数的比例与非青年项目存在明显差距，表明职业教育研究的青年学者还没有占据主要研究地位，研究竞争力有待提高。第二，从发展的角度看，青年项目的增长势头较为明显，“十一五”期间从无到有，“十二五”期间迅速增加，2015年更是获得了半数研究项目。究其原因，青年项目的增长，一方面，与职业教育研究的青年学者队伍壮大、实力提高有关；另一方面，与项目管理部门支持、鼓励青年学者参与职业教育研究有一定的关系。青年学者代表着职业教育研究的未来发展，青年项目的迅速增长寓意职业教育研究的良好发展趋势。
三、结论与讨论
（一）职业教育研究发展的总体特点
近十年来，职业教育研究的项目数量增长较为明显，“十二五”期间与“十一五”期间相比成倍增加；职业教育研究中的理论研究始终占据主导地位，体现了职业教育发展的理论需求；职业教育研究中的宏观研究在所有年度均占有较大比例，与近些年职业教育体制改革倾向于关注宏观问题有关；职业教育研究内容日趋多样化，但重点集中在“职业教育管理”“职业院校人才培养”“职业教育制度（体制）”“职业院校教师”“职业院校管理”“职业院校校企合作”等方面。
（二）职业教育研究存在显著的不均衡现象
职业教育研究的不均衡主要表现在两个方面：一是职业教育研究的区域不均衡。以江苏、浙江为代表的东部和沿海发达地区，职业教育研究实力较强，获得的研究项目较多；而中西部地区和边疆地区的职业教育研究实力较弱，获得的研究项目较少。二是职业教育研究的高校分布不均衡。“十一五”期间，重点高校与普通高校拥有较好的职业教育研究基础和资源，获得了大部分研究项目；而高职高专与民办高校（含独立学院）由于研究实力较弱，很难获得研究项目。“十二五”期间，高职高专后来居上，成为职业教育研究的主力军，与普通高校一起承担了大部分职业教育研究项目；而重点高校与民办高校（含独立学院）获得职业教育研究项目数始终保持较少的稳定趋势。
（三）职业教育研究与区域职业教育发展程度存在紧密关联性
一般来说，职业教育研究与区域职业教育发展程度呈正相关的关系，区域职业教育发展程度越高，拥有的研究资源（经费、硬件、软件等）越充足，从事职业教育研究的人员越多，研究能力越强，职业教育研究水平也就越高，上述条件都是职业教育研究的必备要素。研究结果表明，以江浙为代表的东部和沿海经济发达地区的职业教育研究水平显然高于中西部和边疆地区，这是由东部和沿海经济发达地区较为发达的职业教育所支撑的。
关键词: SQL SERVER；科研管理；权限管理；存储过程；触发器；事务。
科研水平逐渐成为衡量一个高校势力的重要指标，高校作为重要的科研机构，如何对学校大量的科研信息进行高效、安全的保存、处理、统计、加工等管理操作，将日常的科研管理工作更加规范化、科学化，建立高校科研管理系统进行科研管理工作是每一个高校必由之路。系统功能的分析与数据的结构关联及使用都首先反映在数据库的设计过程中，高校科研管理系统数据库设计是高校科研管理系统设计中的一项核心工作，所有的管理工作都必须以数据库为中心，建立高校科研管理系统数据库的方法、步骤、技术等如下：
1 系统需求分析
高校科研管理所设计的事务非常繁杂，涉及到校科研处、各个系的科研管理以及个人对科研信息的查询统计等。所设计的系统既要有利于科研处的监督管理又要有利于各个系及教师的分工协作。系统功能主要包括校科研处科研管理、院系（或部门）科研管理、个人科研信息查询、校级科研项目整体信息管理。可以划分为科研信息维护、科研信息查询与统计、科研信息报表、科研信息分析、校级课题申报、审批、合同签定、结题、其它处理等操作；其中科研信息应细分为学术论文、著作、科研项目、科研成果、科研奖励等信息。
2 用户需求分析
由于本系统是直接面向网上办公的，必须适应所服务环境的各类操作人员，主要包括学校科研处、各院系（或部门）、普通教师个人（或其他浏览者）。
2.1 普通教师个人（或其他浏览者）
普通教师个人（或其他浏览者）只能按姓名来浏览个人的科研信息、进行统计打印，个人的科研信息（论文、著作、项目成果等）必须提交本部门审核入录。
2.2 各院系（或部门）
各院系（或部门）主要职责是对本部门员工的论文、著作、项目、成果、奖励等信息进行审核后输入到本系统数据库中，查询本部门在某时间内的科研信息、统计科研情况、打印相关资料等，同时对本部门的错误录入信息进行修改和维护。
2.3 科研处
主要管理本校的员工信息、论文、著作、各级各类科研项目和成果、科研奖励等常规工作，同时，管理校级课题的申报、审批、合同、检查、结题等管理，同时，监控系统运行和各部门的情况。
3 数据库设计及关键技术实现
3.1 数据库表创建
根据系统需求分析，将系统的实现直接定位在更好的适合各层次人员的需求和操作，系统的所有初始化数据均采用界面录入的方法，由各类人员分工完成。根据我校的实际情况，笔者将科研人员基本信息、论文信息、科研项目信息、成果信息、获奖情况信息等作为系统的初始化数据，为个人和院系查询、统计、打印，科研处操作、加工、管理、集成等工作提供基本的数据平台。主要数据表格设计如下:
科研人员信息表(职工号，姓名，性别，职称，出生日期，所学专业，现从事专业，学历，学位，工作时间，所在部门，备注)。
论文信息表(序号，论文名称，刊物名称，刊物类别，刊物级别，主办单位，作者，职工号，发表时间，刊号，备注)。
论著信息表(序号，著作名称， 图书编号，著作类别，出版社，学科类别，作者，职工号，出版时间，版次，备注)。
科研项目表(序号，项目编号，项目名称，项目来源，项目类别，完成单位，负责人，课题组成员，立项时间，拟定期限，经费金额， 是否鉴定，鉴定时间，鉴定单位，备注)。
科研成果表(序号，成果名称，成果类别，成果经费，完成时间，负责人，完成单位，是否投入生产，经济效益，备注)。
科研奖励表(序号，获奖人员，项目名称，奖励名称，授予单位，时间，备注)。
校级项目管理表（项目编号，项目名称，课题名称，负责人，所在部门，职务或职称，联系电话，申报表，申报时间，申报经费，是否批准，批准日期，批准经费，合同时间，合同内容，是否结题，结题时间，鉴定技术负责人，项目成果效益，备注）。
校级鉴定专家表（序号，姓名，性别，出生日期，工作单位，学历，学位，所学专业，现从事专业，职称职务，备注）。
在上述表格中，加下划线字段代表主键，加双划线字段代表外键。其中科研人员信息表之所以选择(职工号，姓名)作为主键，考虑到姓名经常作为查询、操作条件，并在相关表中作为科技人员的重要描述和限制；为了避免数据录入的无序状况，数据库表之间建立了严格的参照完整性，并且对所有表都分配了操作权限，并将错误信息及时反馈给操作人员，科研人员信息表、论文信息表、论著信息表通过“职工号”建立参照完整性关系，在录入论文、论著时，作者必须是本单位职工，如果科研人员信息表不存在该员工，便给出错误提示，提示检查是否是合法职工，如果是，便可以在科研人员信息表中添加该员工信息后录入论文、论著信息，否则，拒绝录入，“职工号”又为组合查询提供了连接条件支持；同时将科研项目表、科研成果表、校级项目管理表中“负责人”和科研人员信息表中的“姓名”建立主键、外键参照完整性关系，校级课题的申报负责人也必须是本单位某部门的职工；获奖人员，必须是科研人员信息表中某一职工；将校级鉴定专家表和校级项目管理表通过“鉴定技术负责人”、“姓名”建立参照完整性管理，限定了鉴定技术负责人必须是本校专家表中的专业人员；所有表的主键设置都加上“姓名”字段，目的是为了符合人们的常规习惯，常以某个专业人员姓名作为操作、查询条件，科研人员信息表与其他相关表格建立参照完整性为了限制科研、论文、论著、成果、奖励等信息的科学合法性，同时有利于统计和查询；只有完善的参照完整性，才能使得数据库中数据具有一致性和互操作性。
3.2 存储过程的设计
转贴于 存储过程是Transact-SQL语句的集合，它是实现事务或业务规则的极好途径，是在数据库服务器上存储与执行的。使用它，可以大大减少网络传输流量，提高应用程序性能和安全性，而且由于它只在第一次执行时被优化、编译。因此，使用存储过程不仅可以极大地降低应用程序的实现难度，而且还可以极大地提高系统的运行速度、效率。存储过程的设计一定要符合逻辑业务规则和要求，根据实际，对一些常规、频繁使用的查询、插入数据操作使用存储过程来完成。以下操作可以考虑使用存储过程来完成：
① 对系统的初始化数据时录入各种基本信息操作。
② 查询个人、部门科研信息时的查询操作。
③ 科研处的其他常规操作。
下面以查询部门科研信息为例介绍存储过程使用方法，在此查询某一部门的论文、论著信息。描述代码：
CREATE PROCEDURE 论文论著
@a char(20)
as
select 姓名，论文名称，刊物名称，刊物类别，刊物级别，发表时间，备注
from 科研人员信息表，论文信息表
where 科研人员信息表。职工号=论文信息表。职工号 and 所在部门=@a
select 姓名，著作名称，出版社，出版时间，版次，备注
from 科研人员信息表，论著信息表
where 科研人员信息表。职工号=论著信息表。职工号 and 所在部门=@a
其它操作不再做列述。从提高执行效率、提高安全性、共享性方面考虑，尽可能多的使用存储过程来提高数据库的整体性能。
3.3 触发器的使用
使用触发器来实现表间的数据自动操作，提高系统效率，校级鉴定专家表中的信息主要来源于科研人员信息表中具有副高职称以上的人员，在输入或修改科研人员信息时，只要是具有副高级职称以上的人员，就可以自动添加到校级鉴定专家表中，该操作可以使用触发器来实现，代码描述如下：
Create Trigger ptz
On 科研人员信息表
For insert，update
As
Insert into 校级鉴定专家表(姓名，性别，出生日期，工作单位，学历，学位，所学专业，现从事专业，职称职务，备注) Select （姓名，性别，出生日期，所在部门，学历，学位，所学专业，现从事专业， 职称职务，备注）。
From 科研人员信息表，其中，校级鉴定专家表中的序号是自动生成的标识列。
同时，可以用触发器来检验校级项目负责人是否在科研人员信息表中，其中，用事务以验证合法性以控制该项操作是否完成。
代码描述如下：
Create Trigger check1
On 校级项目管理表
For insert
As
begin tran
declare @a char(12)
select @a=负责人 from Inserted
If ( select count(*) from科研人员信息表where 姓名=@a)=0
begin
Print '负责人不合法'
rollback tran
end
commit tran
其它类似操作不做描述。
在设计中，坚持使用触发器实现尽可能多的实现前台操作，不仅提高了操作效率、更提高了代码的安全性和共享性。
3.4 数据库安全设计
网络的安全非常重要，从数据库级、服务器级和应用程序级综合考虑，在科研管理系统中要根据不同用户，设置不同的权限、不同的初始化菜单。在本系统中，数据库的安全主要通过数据库的存取控制机制实现的。首先定义各类管理人员的操作权限即角色，其次定义数据库登录，最后依据用户权限表将登录分配为相应的角色。由于人员的复杂性，角色分为三个层次：科研处级别、二级部门级别、普通教师级别。用户属于某一角色，即使用户职务调动时，对用户增删，不影响其他用户的操作，只是角色中用户数量的变化。建立专门的系统使用权限表来记录用户和权限，同时也兼容部门设置信息，对不同部门分配相应的权限和账号，科研处是最高管理级别部门。
为了进一步保护数据库，建立备份数据库服务器，定期进行数据库备份和复制，本系统数据库主要采用SQL Server数据库管理工具进行设计，它具有强大的管理、安全、登陆、网络支持功能，且可以和其它数据库进行转换，是一种网络数据库管理软件，符合设计要求。
4 结束语
该系统数据库主要适用于C/S和B/S混合模式的数据库系统，设计中从整体考虑，建立严格的参照完整性和科学数据库结构，将存储过程、触发器应用到数据库设计中，加大了后台的功能和效率，对数据库的安全进行分级、分类设置和管理，提高了数据库的安全访问能力；它的数据冗余少，具有更高的数据一致性、可操作性和安全性，结合前台开发工具和平台，可以实现强大的功能设计和系统实现。结合本校实际已经开发了一个实用的高校科研管理系统并被科研处立项。
参考文献
[1]萨师煊，王珊．数据库系统概论[M]．北京：高等教育出版社，2000
关键词 创新驱动发展战略 地方科研院所 财务管理改革
党的十提出了“实施创新驱动发展战略”，强调要“深化科技体制改革，加快建设国家创新体系，着力构建以企业为主体、市场为导向、产学研相结合的技术创新体系”。2015年3月13日，中共中央国务院《中共中央国务院关于深化体制机制改革加快实施创新驱动发展战略的若干意见》（中发〔2015〕8号），对科研院所和高校等科研单位的建设提出了“构建更加高效的科研体系，增强高等学校、科研院所原始创新能力”，“优化对基础研究的支持方式，切实加大对基础研究的财政投入，改革基础研究领域科研计划管理方式”，“加大对科研工作的绩效激励力度”，“改革高等学校和科研院所科研评价制度，评价重点从研究成果数量转向研究质量、原创价值和实际贡献”等战略要求。目前，全国各省、市、自治区正根据（中发〔2015〕8号）文的要求，出台各种激励政策，推动地方科技创新体系的建立。随着创新驱动发展战略的实施，国家对科研的投入显著增加，2013年全国研发经费的投入较2012年增加了15%，研发经费投入占国内生产总值的比例达到了2.08%。这一新形势无疑为科研院所提供了一个良好的发展机遇。另外，实施创新驱动发展战略对科研机构要求更注重科学创新、技术创新和科技创新能力的建设，更注重科研与经济建设相结合，这对科研机构也提出了更高的要求。面对国家实施创新驱动发展战略，对地方科研院所的财务管理如何进行改革，服务好本单位的科技创新，使之达到国家发展战略的要求，极有必要进行探索。
一、地方科研院所目前财务管理体系存在的问题
地方科研院所为地方政府领导的事业型科研机构，其任务主要包括三个方面：1）形成科研成果和科技创新能力，为地方经济发展提供技术支撑和科技服务。2）争取国家经费对项目的支持，推动地方科研事业的发展。3）形成在国内，乃至世界有影响的科研成果，提升地方科研水平和影响力。面对国家实施创新驱动发展战略，纵观目前大多数地方科研院所的财务管理模式，主要存在如下四个方面的问题：
（1）对科研项目的预算没进行管理。财务管理包括预算管理、经费管理、结算管理等多个方面，但目前大多数地方科研院所的财务部门只负责本单位事业经费的预算管理，负责编报单位事业经费的预算，对于科研项目预算的编报，则主要有项目研究组和单位的科研管理部门负责。通常情况是项目负责人组织编写项目的经费预算，通过单位的科研管理部门上报。由于项目组主要由科技人员组成，不熟悉财务管理和要求，编报项目预算的目的是最大限度地获得科研经费，对一些项目的开支估计不足，而科研管理部门一方面不熟悉财务管理要求；另一方面对项目实施的具体情况和要求也不完全清楚，难以对项目预算实施有效的审核、把关。这一情况导致项目编报的预算与实际情况存在较大的出入，一旦申报成功，经费很难按预算实施有效管理。同时还影响到进一步对项目研发投入产出的绩效考核。
（2）科研经费管理不到位。对于科研项目经费的管理，《财政部、科技部关于调整国家科技计划和公益性行业科研专项经费管理若干规定的通知》（财教〔2011〕434号）已有明确规定。从目前的国家和省级科研项目的下达情况看，项目经费主要有二大部分构成，即专项经费和单位自筹经费。地方科研院所由于生产经营收入较少，单位自筹经费主要来自其他财政渠道。而目前地方科研院所的财务部门主要根据来源途径对经费进行管理。由于科研项目专项经费和单位自筹经费的来源途径不同，在财务账上通常分立记账，并没有对项目经费进行统一管理。另外，现大多数地方科研院所对科研项目经费仍采取交由项目负责人进行管理的办法，财务部门只负责收支和记账，没有根据预算对项目经费的使用进行把关，导致项目经费开支不合理的情况较易发生，项目结题验收时时常出现经费开支与预算不符。
（3）财务管理不参与科研成果和绩效奖励评价。目前，大多数地方科研院所的科研奖励主要包括三个方面：一是论文奖励，根据科技人员的情况进行奖励。二是项目奖励，根据科技人员完成项目的情况，如项目的鉴定结果，获奖情况，产生的经济效益等，对科技人员进行奖励。三是科技人员日常的绩效工资发放。其中，前二项奖励主要有单位的科研管理部门负责，第三项则由单位的人事部门进行管理，财务部门只是按科研管理部门和人事管理部门的通知发放奖励。对整个科技奖励过程财务部门从不参与，对科研项目、论文等的完成成本也没有核算。而且，许多地方科研院所还比较注重论文的发表，只根据的期刊进行奖励，对论文的质量，科学价值并没有进行评价。这一方面使得科研奖励存在明显的不公平，严重挫伤的科技人员的研发热情；另一方面导致一些科技人员专营取巧，脱离科技创新的主战场。削弱了科研奖励对科技创新应有的促进作用。
（4）财务管理未能达到科技创新战略实施的要求。国家的创新驱动发展战略更注重科技创新，更注重科研与经济相结合。从最近二年国家和省级应用研究类项目的申报和下达情况看，以企业为申报、承担主体的项目越来越多，要求进行产业化示范、生产试验的项目越来越多。从科研分工来看，地方科研院所的任务主要是开展应用类项目的研究，为地方的经济建设提供支撑，因此，与企业开展技术合作，共同承担科研项目，通过承担横向项目，针对企业面临的技术问题开展研究的情况将显著增加。不过，地方科研院所对项目的管理大多数仍停留在经费管理层面，尚没有建立项目成果、技术的财务评估机制，对科研成果转化的可行性和经济效益、风险均没有评估，这完全不符合国家创新驱动发展战略的要求。
二、地方科研院所财务管理的改革思考
（1）加强科研项目预算和经费的管理强度。在财务管理部门建立科研项目预算管理系统。申报项目时，由项目组根据项目的研究内容和考核指标提出预算方案，由财务部门结合科研项目经费的管理要求和财经制度，对项目预算方案进行分析审核，包括对自筹经费的来源及可行性，项目支出科目的政策符合性等进行审核，与项目组沟通，形成比较可行的预算申报方案上报。从而保障项目一旦申报成功，预算具有比较强的可操作性，为预算执行奠定基础。对申报成功，获得资助的科研项目，按预算对项目经费进行严格管理，根据预算对项目的各项开支严格把关，防止超支。对执行过程中遇到预算需要调整的项目，严格按（财教〔2011〕434号）文的要求进行调整，责成项目组按规定完成预算调整手续。由此确保项目经费按规定有效使用，提高项目研发投入的绩效。
（2）建立科研成本核算体系。与科技强国相比，我国科技研发投入的效益严重偏低。实施创新驱动发展战略在鼓励科技创新的同时，也必须重视科研的投入效益。为此，有必要在科研院所建立科研成本核算体系，对科研项目的完成成本进行核算。将各项目完成过程中所发生的费用进行分类，对直接发生的费用，包括材料费、测试加工费、差旅费、会议费、出版费等直接计入项目的研究成本，对间接发生的费用，如大型仪器使用费、水电费等，按一定的比例进行分摊，由此核算出项目的真实经费投入，评价项目的投入产出效率，为项目的绩效评定提供依据。
（3）建立项目技术成果的经济效益评估系统。创新驱动发展战略强调科研与经济建设相结合，鼓励科研机构与企业联合开展科技创新，鼓励科研机构将科技成果转化为生产力。针对地方的经济发展需求开展应用技术研发为地方科研院所的主要任务之一，为此，地方科研院所的财务部门应参照国家发改委对项目投资的评价要求，建立科研成果的经济效益评价系统，对科研成果转化的可行性、经济效益、风向进行评价，一方面为成果的转化、技术转让，单位内部的绩效考核提供支撑；另一方面可改善地方科研院所的科技创新环境，促进科技人员在项目选题、研发过程中更注重科研的实效性，提高研发投入的产出比。
（4）建立完善的绩效评价财务指标。根据（中发〔2015〕8号）的要求，对现有的科研成果评价体系进行改革，评价重点从研究成果数量转向研究质量、原创价值和实际贡献；对科技人员按绩效进行奖励，鼓励科技人员的科技创新。为此，财务部门应配合本单位改革科研成果的评价体系和科技人员的绩效考评体系，建立完善的绩效评价财务指标。鉴于科技创新存在比较高的风险，财务评价指标可采取过程与结果相结合的原则，从项目的完成成本，所完成论文的质量和数量以及论文的发表成本，所形成技术发明专利的数量和质量，以及专利的经济效益和转化可行性，所获得的科研成果和获奖情况等方面设计财务评价指标。从财务管理的角度对科研成果进行评价，由此更科学地评价科研经费的使用的科研项目的绩效，提高地方科研院所的财务管理水平。
三、结论
地方科研院所是地方科技发展的主力军。国家实施创新驱动发展战略对地方科研院所的科技创新提出了更高的要求。地方科研院所现有的财务管理体系在许多方面尚未能满足国家创新驱动发展战略的要求，极有必要在科研项目的经费管理，成果、绩效评价，成果转化的可行性、风险、经济效益分析等方面进行改革和完善，由此在财务管理方面推动地方科研院所的科技创新。
（作者单位为广西科学院条件财务处）
[作者简介：谭文丽（1963―），广西科学院条件财务处会计师，主要从事财务管理和研究。]
参考文献
关键词：项目生命周期 科技成果 奖励申报 全过程管理
项目周期理论认为任何项目从开始到结束都可以概括为项目机会分析、项目规划、项目实施和项目后期处理四个部分，每一个阶段都对应着项目的实施情况和特定需求。本文结合项目周期理论，把科技成果奖励申报看成一个系统工程进行管理，建立了一套基于项目生命周期理论的科技成果奖励申报的全过程管理模式。
一、项目启动：深入一线，精选项目
科技管理人员要深入基层，到科技研究工作者工作的实验室、研究室，与他们进行座谈，对在研的研究项目进行深入、认真的考察；认真了解企业产业发展规划，把握企业产业发展方向，选择合适项目进行申报。
二、项目规划：提前布局，有的放矢
在科技奖励申报过程中，知识产权等第三方评价材料作为评价因子在评审中日益受到重视。它要求科技成果奖励管理介入项目的全过程，在立项阶段强化专利的申请与实施、要求重视成果报奖。其目的是为了鼓励创新，进一步把成果推向社会，并按照社会的要求将项目进一步提升、做大做强。这又为新项目的争取创造条件，从而实现科技成果管理的可持续性循环。
三、项目实施：精心准备，确保质量，力求完整，提高中奖率
1.推荐书填写。推荐书是科技奖励评审的基本技术文件，推荐书填写的好坏是直接影响成果能否获奖的重要因素，是科技成果报奖全过程中至关重要的环节。 推荐书主要内容包括“项目简介”、“主要科技创新点”、“第三方评价”等。
2.附件材料准备。附件材料是申报书中所填写内容的证明文件和辅助材料，是体现报奖成果真实性的主要依据，主要包括专利论文等知识产权证明、成果鉴定证书、产品检测检验报告、推广应用证明等。提供附件材料应保证材料的齐全、真实性和权威性。
3.答辩材料的准备。答辩的内容应做到重点突出、层次分明， 形成一个比较系统的整体。对一些研究时间长、内容多的项目，要注意把每个阶段的研究成果融会贯通，突出创新点。
四、项目后期处理：及时跟踪，不断完善，争取获得更高层次的奖励
1.及时跟踪和反馈。科技奖励申报材料的上报，仅仅是报奖全过程的一个段落，还有许多工作需要去做，必须要作好奖励上报后的跟踪工作。主动向上级主管部门汇报报奖成果的概况及意义水平，加深他们对项目的了解，必要时及时补充和完善报奖材料。
2.建立获奖项目的后评价体系。科技成果在获得较低层次的奖励后，要针对答辩时评审专家提出的问题，有针对性地补充和完善，争取更高层次的科技奖励。
五、总结
通过以上研究表明，科学有效的管理对提升科技成果奖励申报成功率作用巨大，运用项目生命周期理论研究科技成果奖励申报具有重要的现实意义。第一，基于项目生命周期理论的科技成果奖励申报的全过程管理是对科技成果奖励申报的统一过程结构的描述，集成了科技成果奖励申报管理的相关流程、活动、决策、文档等要素，构筑了科技成果奖励申报管理方法的过程平台。第二，基于项目生命周期理论的科技成果奖励申报的全过程管理描述了项目生命周期不同阶段的工作流程和主要任务，科技管理人员可以针对项目生命周期不同阶段特征，准确地把握各个阶段的工作重点，理顺了科技成果奖励申报的工作流程。第三，基于项目生命周期理论的科技成果奖励申报的全过程管理要求企业科技管理人员必须具有系统管理的思想。科技奖励申报管理工作应该贯穿于奖励申报的全过程。科研管理部门作为科技活动的枢纽，对组织、协调科研活动起着重要的作用，它渗透在科研活动的每一个环节。在科研管理工作中一定要有超前意识，为项目的获奖创造有利条件，提高科技成果报奖的成功率。第四，基于项目生命周期理论的科技成果奖励申报的全过程管理在科技成果管理体系中嵌入激励功能，使成果管理与员工激励协同作用。全过程管理模式使得科技人员可以全程参与到科技奖励申报，既能体现出企业对科技成果的重视，又激发科技人员进行技术研发的积极性和创造性，对促进企业科技进步和成果转化具有重要意义。
参考文献
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[关键词] 旅游学概论；项目管理；实践性教学
[中图分类号] G64 [文献标识码] A [文章编号] 1005-4634（2013）03-0083-04
0 引言
2012年教育部修订的本科专业目录中，旅游管理专业上升为一级学科，终于实现了与工商管理专业的平级，这是对旅游管理专业近年来办学成就的肯定，也是对旅游管理专业学科地位的确认，而与这一利好消息不相匹配的是目前我国旅游教育教学体系的无序与教学方法的乏力。
旅游学概论作为旅游管理专业的基础课，具有综合性、基础性特征[1]，在培养方案中具有显著地位。该课程不仅要让学生了解旅游学科的发展情况，构建旅游专业知识体系框架，更要培养学生对旅游专业的兴趣，使其树立明确、科学的专业学习目标，为后续学好其他专业课程打下良好基础[2]。但目前旅游学概论教学存在课程教材建设混乱[3]、教学内容的内在一致性不足[4]、教学模式的教师中心性[5]及教学方法偏重理论讲授而实践性不够[6]等问题。为了解决以上问题，学者给出了各种解决策略，如构建教材内容体系的合理框架[1，3，7]，转变教学理念，将教师中心型转变为教师为主导、学生为中心的互动教学模式[4，5]，增加专题式教学、案例式教学、现场教学等教学方法[8]。但这些都是对教学各方面进行的理论性研究，而对教学实践活动进行更为细致的且可操作性的研究则较少。
本文试从项目管理的角度探索旅游学概论的教学实践活动。从这一视角切入主要是基于以下几个原因：（1）旅游学概论教学内容涉及知识面较广，用项目管理的方法进行教学内容的组织能够将课程内容各组分之间的内部逻辑关系理顺，同时还能表示出与后续学科的逻辑关系；（2）旅游学概论是一门理论与实践相结合的课程，采用项目管理的方式进行管理便于学生主动参与教学活动的开展，且项目管理的方式可以有效地表示实践性教学的插入节点，便于对教学过程进行控制；（3）用项目管理法可以对教学过程中教学时间与教学内容的匹配程度进行精确的描述，便于学生了解教学进程，消除教与学之间的信息不对称，也便于学生对教学过程的督促与反馈。
1 基于项目管理的旅游学概论教学体系构建
项目管理是一次性、多任务的工作，具有明确规定的开始和结束日期、特定的工作范围、预算和要达到的特定性能水平。每一个项目的生命周期都包括四个阶段：项目规划、项目计划、项目实施、项目完成。每个阶段都以一个或一个以上工作成果的完成为标志，即“里程碑”[9]。在此基础上依据旅游学概论课程的性质及实际情况设计旅游学概论教学项目管理体系，如图1所示。
1.1 项目内容分解
在项目管理过程中首先对项目范围进行确认，并采用工作任务分解（Work Breakdown Structure）的方法对项目内容进行分解。WBS是将需要完成的项目按照其内在工作性质或内在结构划分为相对独立、内容单一和易于管理的工作单元，从而有助于找出项目工作范围内所有的任务。由于目前旅游学概论教材版本较多，且没有公认的权威性版本供教学使用，本文参照目前诸多的教材及学者对教材的研究[3，10-12]将本课程的教学分为几个专题进行，即子项目，从而构建出较为独立的教学板块，如表1所示。
项目内容主要为旅游学概论的教学情况，本课程教学依据已有的研究成果、教材建设成果及实践教学成果分解为一级子项目3个，分别为旅游学概论的基础内容、旅游活动的主要组成部分及旅游研究的外部性问题，3个一级子项目下设10个二级子项目。教学模式采用理论教学与实践性教学相结合的方式，项目用时16周，每周3课时，共48课时，项目采用分组完成的方式，组员由班级学生构成。理论内容上，基础内容的教学模块中除常规的导论、旅游的产生和发展、基本概念和范畴之外增加了“身边的旅游”这一子模块，目的是拉近学生和所学内容的关系，从日常生活中去发现所学内容的影子，帮助学生树立正确的服务性行业视角。对旅游者、旅游资源、旅游业等二级子项目的理论教学也由最初的教师主导型转变为师生互动式，即主讲教师负责基本理论的引入与基本概念的澄清，学生项目组负责内容的进一步深化。理论内容还包括旅游组织、旅游影响等方面，也实行师生互动式教学。而在实践内容的分解上，主要采用依据项目进度在不同节点插入学生实践活动的方式，同时还增加了聘请校外的业内人士为学生做行业动态报告或讲座等方式。
1.2 项目方案设计
教学内容的设计主要为WBS表所做的分解内容，包括课程基本理论的讲授、学生实践内容及行业最新动态的研究三个部分，三个部分不是承上启下的逻辑关系，而是依板块展开，交叉进行。
教学模式的设计主要表现为项目内容的设计与教学模式的选择达到了统一，除基础内容之外，每一个二级子项目都有教师讲授与学生实践两个组分构成，教师讲授主要为学生传达本项目运作所需的基础知识与理论。实践部分则是项目组成员依据自己的兴趣关注点，在课程开设之初自组项目小组，从已有的子项目中自主选择展开研究。研究题目自定，研究方式自定，研究结果以研究报告和PPT汇报的方式在课上呈现出来。
以常州工学院2010级旅游管理Y班的教学为例，30位同学组成了5个项目小组，分别作了常州市旅行社发展调研报告、常州市创意旅游产业发展调研报告、常州市周末短途游调研报告及旅游花博会对常州下属花卉种植基地经济影响的调研报告，另外还有一个项目组同学对旅游业未来的发展做出各种预测，罗列几种可能性，组织全班同学在课上进行讨论。调研报告只是项目组可见的有形成果，除此之外，项目小组还需对项目执行过程中的成员分配问题、时间计划、费用、调研方式及调研报告的具体内容等以PPT讲授的方式在课堂进行展示，并接受其它同学的提问与质疑。
对于教学效果的反馈则由两个部分组成：一是学校统一组织的学生评教活动，对任课教师教学中的各个方面进行细致的打分；二是各项目组同学做出的成果及PPT汇报，会有除本项目组之外的其他项目组成员为其打分，所得分数与任课教师的分数加权获得最终结果（见表2）。另外涉及到旅行社实习等一些实践环节无法在本学期完成，则其反馈由实习单位给出，不计入本次课成绩。
表2 学生成绩计算
评教 人员 时间 费用 调研 调研 PPT 成
成员 分配 计划 运用 过程 报告 展示 绩
（10%）（10%）（10%）（20%）（20%）（30%）
教师评教（）
学生
评教（）
……
总评成绩（）
2 项目实施
项目实施管理主要包括项目组成员管理及课程实施进度管理两个部分，而进度管理又由时间进度管理与内容进度管理组成，做好这两方面的工作，能够对项目的实施过程进行有效的控制。
2.1 成员管理
课程教学作为项目来进行管理与一般的管理不同，存在着特殊性，由于学生未受过专业的项目管理训练，在自组项目小组做项目时表现出一定的茫然，需要老师在课余时间对其存在的疑惑进行跟进，具体做法可采用网络跟踪教学的模式，构建项目论坛以随时解决学生在项目进展过程中所产生的疑惑。具体管理上由项目小组成员自选组长，自主分配任务，主讲教师只负责解答成员的疑惑及组织成员选择项目。
2.2 课程进度管理
课程进度时间管理主要采用项目进度计划表的方式，本文采用Microsoft Project软件对项目时间进度进行整体管理，表3为经过整理的项目时间计划表。在课程教学之初将项目进度计划传达给项目组成员，并作为项目成果评估的考核依据之一，从而保证项目的正常进行。
表3中所示基础内容的教学共9个课时，其中6课时为教师对基本概念及理论的讲授，3课时为教师组织学生进行的讨论；旅游活动的主要组成部分共由21个课时组成，其中9课时为教师的讲授部分，6课时为学生用PPT等方式对其项目小组所研究的成果进行汇报及组织全班同学讨论，有3课时为酒店见习，3课时为请行业内人士做专题讲座，学生的实践部分则依据进度表课后进行展开，其实践考核的标准为实践报告的撰写及课堂汇报；旅游外部性问题由18个课时组成，其中9课时为教师对相关概念及理论进行讲解，3课时为请业内人士做报告，6课时为由学生项目组成员组织的相关板块内容的讨论。
在项目进度的内容安排上主要表现出以下几个特征：（1）学生调研不占用上课时间，采用课下自主完成的形式，表现出课上内容学习与课下实地调研相结合的特点；（2）学生调研结果或研究结果的展示并不是与同一板块的理论内容依次进行，而是在调研结果结束之后再进行，从而给学生充分的时间完成研究内容；（3）内容的完成设立关键里程碑，在本门课中表现为各项目组研究报告的上交，且关键里程碑有一个具体明确的时间点。
3 结束语
项目教学法在旅游学概论教学中的实施，能使学生更好的掌握知识的脉络，同时在教学实践中加深对所学理论内容的理解与运用，是对于综合性课程教学的一种有益尝试，也是对现有教学方法的有益补充。这种方法的运用无论是对教学过程的控制上还是对教学内容的掌控上都有一定的优势，但其在其他学科的运用中，还需要在对复杂教学内容进行的合理划分、教学模式做出的适当选择、教学时间的合理分配等方面进行不断的探索与修正。
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论文摘要：随着教育事业发展，图书馆工作核心已逐渐从为读者服务到主动引导读者获取适当的知识。图书馆的日常运作已不能满足新功能发展的需要，项目管理把人力、财力、物力进行集中，具有目标性强、效率高、操作性强等特点，以项目管理的方式既能维持图书馆传统功能，又能更好地开拓图书馆新功能。
循规蹈矩的管理方式可以为人们提供一个长期有效的环境，然而随着社会、信息技术的发展，组织环境不断地发生变化，基于项目的组织越来越普遍，基于项目的管理也逐渐成为新一代的通用管理模式。图书馆事业的发展正面临着许多改变、机遇、挑战，把项目管理的一些概念和方法引用到图书馆管理中，可以使图书馆提高管理效率和排除一些管理中的障碍。
1、项目管理的基本概念
1. 1项目的定义
项目是一种努力(endeavor)，它以一种新的方式将人力、财力和物资进行组织，完成由独特范围定义的工作，使工作结果符合特定的规格要求，同时满足时间和成本的约束条件。项目具有定量和定性的目标，实现项目目标就是能够实现有利的变化。
1.2项目管理的特质
以目标为导向的管理思路;管理方法具有普遍意义，可应用于各个行业:管理过程模块化，具有可“重复”应用的性质，易于移植;系统的管理方法有一定的标准体系。
1. 3项目管理的优势
有助于实现组织的战略目标:规范的管理方法，降低组织的管理成本;利于组织人才的培养及提升企业的凝聚力;明确的管理过程，使管理结构更加扁平化，提高管理效率。
1. 4项目管理的过程
项目管理是一个一次性的、渐进的、系统的过程，它主要分为:(1)启动过程;(2)计划过程;(3)执行过程;(4)控制过程;(5)结束过程。
2、图书馆开展项目管理的必要性
一个组织之所以做项目，是因为在实施计划的过程中，一段时间后，发展的方向会逐渐偏离目标。如果图书馆的目标是更好地为读者服务，进一步的是引导读者获取相应的信息，在实际的工作中，往往不能满足读者的要求，不能履行引导读者获取信息的功能或一些矛盾，如采用项目管理的方式，会使计划落差缩小，如图1。
在图书馆的管理中，往往缺少计划和目标，都是一些日常的管理。这些不利于图书馆与社会发展接轨与创新。虽然图书馆不是以经济利益为目标，但以项目的方式开展一些工作，必定会使图书馆的发展有所创新和得以持续性发展。
3、图书馆的一些功能满足项目管理的特质
3. 1研究生撰写论文进行专题服务
图书馆应为研究生提供足够的信息检索点，编制各种专题目录，提供最新期刊信息通报、索引、文摘等二次文献以及提供专题综述、图书评述等三次文献，建立学位论文数据库等。每年研究生论文撰写有高峰期，研究的具体方向也不同，有新增的专业，有国内国际新的研究成果，都需要一个专门的项目管理团队来完成。其目标就是更好地服务于研究生，创造质量更高的研究生论文，提高学校教学质量。
3. 2科研项目提供重点服务
每个科研项目都有一定的截止日期，各个方向的不同都需要专业的人士提供信息，项目管理运用在各个方向科研项目中，提高质量与速度。
3. 3图书馆特色数据库的建设
图书馆数据库的开发，往往有一定的周期性，开展起来需要一定的经费和资源。按照项目管理的模式，可对成本进行估算、控制、管理现金流等。
3. 4图书馆组织的各种学生活动
例如每年的讲座等都可以由项目的形式展开。
3. 5图书馆人才培养等管理工作
在图书馆所有日常管理中，图书馆的人才培养是最适合开展项目的。图书馆一直存在吸收高级人才难的问题，对图书馆现有人才进行培养，可为图书馆的发展提供人才。图书馆人才培养可按年为时间单位，开展不同内容和不同层次的培训，对培训的结果还可进行考核和评估。
4、项目管理方式开展图书馆工作的步骤
4. 1项目规划与计划
首先要组建团队，团队的成员必须了解获取图书馆信息途径，和一定的专业背景和协调能力;其次是计划为服务对象开展哪些服务，为研究生和教职工撰写论文提供服务，内容可有以下几个方面:(1)咨询服务，为服务对象提供面对面服务，包括介绍、指导服务对象研究方向的馆藏资源等;(2)整理、编写相关专业的二次文献，最新研究动向等;(3)与采购部门联系引进服务对象需要的资源;(4)开展论文写作讲座或交流等活动;(5)建设与学校专业相关的特色论文数据库;(6)帮助服务对象进行科技查新工作;(7)对一些服务进行合理收费工作;(8)在馆内设立研究生论文撰写教室，配备相关计算机等资源，为学生与指导教师提供交流的平台等。
4. 2项目组织形成
由于项目的一次性与独特性的特点，在决定一个项目以后，就需要根据这一项目的具体情况，建立项目的管理班子，负责项目的实施、费用控制、时间控制和质量控制，按项目的目标去实现项目。按照组织结构的基本原理和模式，项目的组织结构也可分为线性的项目组织结构、职能的项目组织结构和矩阵的项目结构等若干形式。项目管理组织的结构实质上决定了项目管理班子实施项目获取所需资源的可能方法与相应的权力，不同的项目组织结构对项目的实施会产生不同的影响。由于图书馆开展的项目相对比较单纯，也不是以纯粹的经济利益为目的，可采取线形和职能相结合的形式，见图2。
4. 3项目实施及控制
4. 3. 1对项目进行资源分配
每个组织的人力资源配置都有一定的限额。当图书馆开展项目的时候，不可能专门配置项目人员。对资源的分配要避免“按人员分配工作还是按工作分配人员”的风险。以为研究生、教职工撰写论文及开展课题提供服务为例。见图2，项目组长直接向馆长负责，主要由组长服务对象，由组织成员收集信息、整理信息及一些服务服务对象的工作。组织成员可由各部门的人员参加，如采编，信息，流通等部门，组织成员最好具有外语、计算机及其他专业知识背景、对本部门工作熟悉，便于开展工作，由项目组长协调工作。
4.3. 2实施计划
实施计划的过程主要包括:对将进行的活动进行计划安排，包括估算工作内容和工期，在工作范围内对活动进行日程安排等:对工作授权;描述活动的日程安排和描述时间进度。以为研究生、教职工撰写论文及开展课题提供服务为例，项目组成后，在实施的过程中由项目组长对工作进行安排，定义团队，组织工作人员进行工作。
4. 3. 3分配工作
当工作即将开展时，要明确每个项目成员的工作职责、范围及时间等。以为研究生和教职工撰写论文提供服务为例，分配工作包括:项目组长开展讲座等活动、负责内部协调、拟订研究方向、收集资料、科技查新及服务等工作，项目成员按照项目组长的要求，分别负责收集资料，制作数据库，向项目组长提供信息、服务等工作。
4. 3. 4有效控制
当项目被运行，我们必须确保它能取得预期的效果，以为研究生、教职工撰写论文及开展课题提供服务为例，项目的运行是更好地服务于服务对象，从而提高论文的数量与质量。在项目的开展过程中，肯定会出现一些矛盾和困难使服务对象不能获取相应的最新的信息或使服务对象不愿意接受服务。如果出现这样大的偏差就采取纠正措施，这种结构化的方法就是控制，控制过程包含以下4个关键步骤:(1)指定计划并估算执行情况;(2)检测并报告结果;(3)将报告结果与计划进行对比，并预计未来结果;(4)计划并采取有效行动来修复原订计划，或者将偏差减少到最小，见图3。
关键词：公共项目治理；契约组织；治理结构；治理机制
中图分类号：F062.4 文献标识码：A 文章编号：1001-8409（2012）12-0022-04
Research on Status and Development of Public Project Governance
YAN Ling1，DENG Jiao-jiao2
（1.School of Management，Tianjin University of Technology，Tianjin 300384；2.School of Economics and Management，Tianjin University，Tianjin 300191）
Abstract：This paper hackles the relevant research results at home and abroad from three aspects： the rise and development of public project governance、the basic categories of public project governance theory and the optimizing of public project governance. Based on these， it proposes that relationship between governance mechanism of public project contracts and relationship governance， performance evaluation of public project governance and consideration of environment； ecological factors and so on are the focus or frontier of public project governance areas in the future.
Key words：public project governance；contractual organization；governance structure；governance mechanism
1 引言
当前，项目管理理论已成为一门成熟的科学，基于此，项目管理绩效的改善在项目管理技术层面取得了一系列的成果，但仍有大批公共项目在管理实践中无法完全实现项目管理理论的预期效果。随着项目管理理论的进一步发展，项目治理理论应运而生，解决了项目管理理论所不能及的制度层面的问题。因此，在过去的十年里人们对项目治理的兴趣愈发浓厚[1]。尽管对项目治理的内涵尚未达成一致，但其主旨符合联合国全球治理委员会从微观组织层面对治理的基本界定，即从制度层面解决项目中存在的问题。
改善公共项目的管理绩效是世界各国普遍感到困扰的问题。近年来以PPP为代表的公私合作模式在公共项目中的兴起，使得对其项目管理活动的制度保障、制度安排进行研究的重要性更加凸显，公共项目治理发展为项目治理理论的重要分支。
2 公共项目治理研究的兴起及其发展脉络
2.1 项目管理研究范式的演替
从20世纪90年代开始，现代项目管理进入了理论分化阶段。所谓分化是指现代项目管理理论的研究进入了多种范式并行、共同发展的新局面。
若将20世纪80年展起来的现代项目管理称为广义的项目管理，由其分化出的项目管理理论可称为狭义的项目管理，它强调在管理层面从技术方法的角度对现代项目管理进一步完善和发展，属于管理技术范式。在重新定义项目内涵的基础上，欧洲最早提出了项目治理[2]，侧重对项目管理制度基础的探究，属于治理范式。
公共项目的管理技术范式与治理范式的区别相应体现在对项目本质、项目价值的认识、研究视角、研究方法等方面（如表1）。
2.2 公共项目治理研究的发展脉络
2.2.1 国外公共项目治理的发展脉络
公共项目治理理论的兴起依托于项目治理理论的发展，透过项目管理研究领域的发展可以映射出公共项目治理的发展。
项目管理研究的范围已极大地扩展，具体包括[3]：①单个项目的项目管理研究；②企业间项目的研究；③多项目的研究；④项目生态的研究，即从社会学和经济地理学等角度研究项目。项目治理的研究一定程度上契合了项目研究领域的扩展过程，呈现出二维发展趋向：①从强调一方主导的项目治理到多方制衡的项目治理；②从单个项目治理到项目型组织的治理，属于公司治理的范畴（如图1）。
2.2.2 国外公共项目治理研究的主要领域
国外项目治理理论中没有明确地构建公共项目治理理论，对公共项目治理的研究隐含在项目治理研究的各个领域中。
（1）项目型组织的治理——多项目治理
Turner[4]是最早研究项目型组织治理的学者。他认为项目型组织中存在着公司治理、公司环境治理、单个项目的治理三个层次[5]。在公司治理层次上，通过定义正确的项目组合、项目集和项目来实现公司战略目标。在公司治理和单个项目之间的层次，通过适宜的项目组合和项目集治理及管理结构来支持单个项目。在单个项目的治理层次，包括三种角色：制定项目目标的经纪人（broker），明确如何产生项目的交付成果的管理员（steward），监管项目的项目经理（project manager）。
项目型组织的治理将项目治理作为一种决策机制，是公司治理的一部分。因此，项目治理的功能就是从战略高度保证项目成功，且有助于企业的成功。
（2）企业间（组织间）的项目治理——多主体参与的项目契约组织的治理
企业间项目治理的研究主要针对伴随着技术、经济的发展而大量涌现的多主体参与的复杂项目，集中于大型项目和PPP项目。
企业间项目治理包含两层含义：一是项目中存在委托的经济关系；二是项目治理的功能是配置利益相关方的责权利。在企业间项目治理理论范畴内，治理结构和治理机制是核心内容，规定了项目契约组织的构成以及各利益相关者之间的关系。项目治理结构是治理机制运行的载体。与治理结构相比，治理机制还涉及到市场环境和交易体制，并且在特定的公共项目中可以根据需要进行调整，具有相对灵活性。
2.2.3 国内公共项目治理的发展
（1）萌芽期
这一阶段的研究主要分析业主不规范行为产生的制度原因。罗建华和高峰[6]分析了公共项目业主行政和市场的不同均衡结果。沙凯逊等[7]提出需要从项目所有权的制度安排上考虑项目的治理方案。这些研究虽然没有提及公共项目治理，但隐含地提出了治理问题，形成了公共项目治理理论的思维片段。
（2）发展期
2004年，尹贻林等率先提出了项目治理的概念[8]，成为国内公共项目治理萌芽和发展的分水岭。自此，国内对项目治理的研究逐步升温，这种趋势从项目治理的相关文献数量中可见一斑（如图2）。
在此基础上，以天津理工大学尹贻林教授为首的研究团队针对国内公共项目管理模式改革中的制度设计问题，构建了公共项目治理的概念模型[9]。通过构建公共项目管理运行基础和责权利的体系框架影响项目管理绩效水平及项目成败，初步构建了公共项目治理理论及其项目管理绩效改善研究的架构[10，11]。
与此同时，以山东大学丁荣贵教授为首的研究团队，在管理学研究范式下，借鉴了统一软件开发过程和流程管理的思想，提出了基于过程的项目治理PR4模型[12]，即在统一分析过程的基础上考虑项目相关方的需求获取、治理角色的定义、治理角色实现的风险识别、治理角色之间关联关系的建立，并基于该模型对政府投资的R&D项目[13]、科技项目[14]的治理进行研究。
综上，国内外公共项目治理的研究虽然出发点不同，但本质上都是围绕公共项目管理的制度基础展开，即通过各种制度安排来激励、调节、引导和控制参与公共项目管理活动的利益相关者的行动，以达成项目目标，实现项目价值。
3 公共项目治理研究范式的核心内容
3.1 公共项目治理的特殊性
（1）公共项目的交易属性
项目治理理论受组织理论特别是交易费用理论的启发，深入考察了项目作为一种临时性契约组织的内部制度安排[5]，研究这种交易方式的治理。可以认为，公共项目是在公共需求带动下的项目组合形成的政府投资人与项目各参与方之间一系列契约的缔结体[15]。
（2）公共项目契约组织的特点
公共项目契约组织在产出过程中面临比企业组织更多的不确定性，导致公共项目契约组织内部交易成本上升。这也使得公共项目契约组织内部的协调量比一般项目契约组织的协调量要大，因而对承包商的专业能力提出了更高的要求。同时，公共项目实施前后往往都有相关的前期项目或后续项目，一定程度上克服了其契约组织的临时性。
（3）公共项目契约组织的混合控制权治理
主流治理理论的研究大都是纯粹的国家所有权或私人所有权。公共项目治理是国家所有权和私人所有权混合或者联合的治理[16]。在市场经济条件下，委托代建模式会出现项目所有权有条件的部分让渡，政府业主和人都会有资本的投入。这种混合治理是区别于一般项目治理的重要特点。
（4）公共项目治理环境的特殊性
公共项目治理具有强制度、依赖性，尤其是我国公共项目正处于项目管理模式改革的转型期，公共项目治理表现出对旧体制路径的强依赖性。虽然采用了新的项目管理模式，但受传统思想、法律法规不健全的影响，新的项目管理模式的实施将受到牵制。
3.2 公共项目治理的核心内容
（1）公共项目的治理结构
项目治理结构是一种制度框架，在这个框架下项目利益相关者通过责权利关系的制度安排来决定一个完整的交易或相关的交易[9]。建设项目可划分为垂直治理结构和水平治理结构[2]，基于此，具有典型意义的建设项目可表示为（1+3）C模型：1C是业主，3C是设计方、施工方和控制方[17]。依此逻辑，公共项目中的垂直治理反映了由上至下的委托关系，应以交易成本和委托的解释逻辑为主；水平治理反映了项目参与方之间平等的合作关系，应以合作竞争的解释逻辑为主[17]。
受公司治理的启发，国内对公共项目治理结构的研究侧重于交易与治理结构的匹配。不同的公共项目交易方式具有不同的治理结构，有关各方的责权利配置也不同。
（2）公共项目的治理机制
在项目生命周期的不同阶段应存在适宜的治理机制组合，通常提及的市场、契约、科层、关系等都可以成为项目治理机制的有机组成部分[1]。BjΦrn[18]等人的研究进一步说明了采用多种治理机制可以合作关系。Eric和Jessica[19]则提出了均衡治理（governance equilibrium）的概念，认为不同治理机制的组合使其优劣势得以互补。Ruuska等[20]认为大型项目是实现项目利益相关者需求的动态网络组织，应采用网络组织的视角来建立新的项目治理理论。
此外，近期的研究深化了对公共项目的社会属性的认识，意识到正式的契约治理与非正式的契约治理的重要性，进而将公共项目的治理机制划分为合同治理机制（或契约治理）和关系治理机制[21，22]。正式的契约治理要求责权利统一，反映了有限理性约束下对机会主义的克服，包括合同约束、规章、规程、监督等[23]；关系治理基于信任，通过共同规范、联合行动发挥降低交易费用和减少交易风险的作用[24]。
4 公共项目治理的优化
4.1 公共项目治理的目标
对于多项目治理，治理侧重于通过“选择正确的项目，实现项目的有效交付，确保项目及其产出的可持续性”[25]。企业间的项目治理，更强调通过利益相关主体权力、利益的平衡来实现项目价值成为项目治理的目标。公共项目的目标不仅表现在最终的交付产品中，在交易过程的关键环节上也应有所体现。如充分考虑项目交易过程和使用过程中可能涉及的其他利益相关者的利益诉求。因此，尹贻林等[11]认为，公共项目治理的目标是达到项目利益相关者之间关系的协调和利益的趋同，最终实现项目价值。换言之，实现公共项目的善治就是公共项目治理的目标。
4.2 公共项目治理结构的优化
（1）公共项目治理结构与项目管理模式
公共项目治理结构优化的主要途径是项目所有权配置的优化，进而形成合理的、与交易方式相匹配的治理结构。现有研究的主要目标指向了项目治理结构对项目交易方式[26]、项目管理模式的影响[27]、项目管理模式的创新[28]以及项目治理结构的定量研究[29，30]等。
（2）公共项目治理结构优化的核心：项目控制权配置优化与风险分担的匹配
张喆等强调了PPP项目的契约本质，指出影响PPP效率的关键是控制权的最优配置[31]。他们的进一步研究表明，合理的控制权配置一方面能够保证满足企业的激励相容条件，另外一方面也能够提高PPP合作效率[32]。叶晓甦等[33]也认为控制权是PPP项目合作的重要理论前提，认为PPP项目控制权是建立在资源基础上的企业控制权，包括实质控制权和剩余控制权，它们构成影响公私合作效率的基础。胡振等[34]分析了PPP项目三种模式选择方案与风险分配之间的相关关系。
4.3 公共项目治理机制的优化
（1）公共项目治理机制的合理选择
在复杂的委托关系下，风险分担、激励机制是最重要的项目治理机制[35]。公共项目的项目属性、不同的开发模式、特殊的项目管理绩效目标等使得治理机制的选择面临复杂性。不同的项目治理机制对项目绩效产生不同的影响[36]，公共项目治理机制的选择具有情境依赖性。
公共项目治理既可以通过正式的契约治理机制来奠定合同所能依赖的第三方强制履行的基础；也需要考虑项目各方的合作关系、信任等关系契约所提供的自我履约机制。公共项目的委托方可以根据潜在人的综合表现选择合适的治理机制，这反映了公共项目治理机制选择的实践需求。
（2）公共项目治理机制的均衡作用
现有研究表明，公共项目人的激励是内部治理机制与外部治理机制均衡作用的结果，并成为解决公共项目问题的有效途径[10]。随着研究的深入，一些学者开始关注项目环境中所嵌入的社会关系[37～39]。公共项目契约组织的社会网络结构特点[20]以及项目所处社会环境的复杂性，使得仅强调正式契约安排下的治理机制是不足的。研究也表明，在公共项目中关系维度的治理机制是影响项目管理绩效的重要因素之一。
因此，公共项目治理应跳出狭隘的科层项目管理体系的观点，全面考察正式契约及其之外的项目环境因素。
5 公共项目治理的研究展望
通过公共项目治理研究的梳理，可以看出公共项目治理研究正处于上升阶段。整合各种研究成果，可以发现公共项目治理中蕴含了从问题产生到项目价值实现的逻辑链条：公共项目问题——公共项目治理——改善公共项目管理绩效——达到项目目标——实现项目价值。循着该逻辑链条，本文认为，对公共项目治理研究的重点将集中在两个方面：①进一步打开公共项目中“治理”的黑匣子，明确治理到底是什么，如何运作；②公共项目治理研究成果在实践中的进一步运用，同时促进公共项目治理理论的实证研究。
5.1 对公共项目关系治理机制的深入探讨
公共项目治理机制从内部和外部治理机制的研究向契约治理机制和关系治理机制研究的倾斜，反映了人们对公共项目认识的深化，也为研究开拓了新的视角。但是，目前鲜有对公共项目关系治理的研究。而且，现有文献对契约治理和关系治理间的关系存在着互补[19]或替代[21]两种不同的观点。因此，在契约治理和关系治理的二维框架下开展公共项目治理的研究，首先应辨明关系治理的内涵及其核心要素。这是选择并优化治理机制的前提，也意味着可将社会学的研究手段引入公共项目治理的研究领域。
5.2 开展公共项目治理绩效评价的研究
目前公共项目治理研究获得的结论大多还停留在定性描述的层面，尽管模糊的描述必不可少，但它难以精确分析公共项目的治理状况，也无法为公共项目绩效改善提供准确的治理策略。究其原因，大多数研究没有区分项目成功、项目治理成功以及项目绩效、项目治理绩效。对公共项目治理的研究仅依靠定性分析难以将公共项目中的质化为量。可见，公共项目治理理论已发展至亟需解决定量化研究及模型化分析的阶段。对公共项目治理状况的评价成为解决该问题的关键，也将成为公共项目治理研究的前沿。
5.3 向项目生态学领域拓展研究
在项目管理的拓展领域中，已有在社会学、生态学等视角下开展的研究。项目治理作为项目管理的制度基础，其研究视角向项目生态学方向延展将成为未来治理的研究方向。公共项目承载了公共利益，具有示范和引导作用，在公共项目治理的研究中更应突出对环境、生态等因素的考虑。未来公共项目治理的研究将是强调社会效益、经济效益和环境效益的综合研究。
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