时间：2023-02-14 03:46:29
何女士的理财规划书
何女士今年40岁，有一个和谐美满的家庭，先生43岁，夫妻工作都比较稳定，月收入共计1万元(不含税)。他们的小孩12岁，刚上初中。一家人住着一套三居室，价值约70万元；二人的银行存款共40万元，股票投资20万元，目前除社会保险外，没有上其他商业保险。
何女士和丈夫比较讲究生活情调，花钱也很随意，但随着人到中年，危机感逐步增强，加上孩子将来接受高等教育需要一大笔费用，夫妻二人希望找专业人士来帮助他们进行理财。经过咨询，他们发现目前不少商业银行都推出了个人理财业务，但听说银行的个人理财业务门槛都很高，而且“中低端”客户享受到的服务较之“高端”客户相差甚远。
最近，何女士在报纸上看到平安保险公司推出首批“理财规划师”的消息，她抱着试试看的想法打通了平安公司的电话，服务小姐记下她的姓名、电话等基本信息后，告知她公司将在两个工作日之内指派一位理财规划师与她联系，并且公司暂时不会对理财规划服务收取费用。
一天后，何女士接到理财师的电话，并安排了见面时间。见面后，理财师拿出随身携带的笔记本电脑，打开相关软件，开始与何女士交谈。首先他询问了何女士的理财目标，何女士表示希望两年内购置一辆车，6年后送孩子出国读大学，15年后退休养老。在投资方面，计划明年拿出银行存款的70%用于实业投资。
随后，理财师让何女士回顾了家庭资产状况，并强调一定要真实，否则将影响整个规划结果，而他会严守秘密；然后他为何女士作了两份测试，一份是目前所处投资阶段，一份是风险承受能力。通过测试，明确了何女士一家所处的理财阶段是家庭成长期，即孩子出生到上大学的一段时间；测试风险承受能力是了解她的风险偏好，以规划资产分配方案。
这一系列工作完成后，理财师为何女士制作了一份资产配比图，并在两天以后，把一份完整的理财规划书送到她手上。这份长达20多页规划书包括了理财建议和财务安全规划两大部分，分别对何女士的家庭资产给出了分析，找出财务缺口并给出理财建议。
规划师建议何女士重新进行金融性资产分配，适当运用财务杠杆，用消费信贷来满足购车的需要，并建议从现在开始为孩子进行为期3年的教育储蓄。理财时需注意几个方面：制定资产分配计划；制定教育储蓄计划；制定自身的医疗、养老退休规划；日常现金流的管理。在资产分配上，专家开出的方案是：银行存款22%，传统寿险9%，投资型寿险/开放基金17%，债券22%，股票30%。
最后，何女士决定购买建议书中提到的两种保险产品，理由是这份建议书适合她和她的家庭。
半年免费试点
今年8月，平安北京分公司寿险的50名人获得了平安总公司颁发的“个人理财规划师”资格证书，成为北京寿险市场上第一批“个人理财规划师”。平安在对外宣传时，并不讳言其理财规划主要对准高中端客户。而选择北京作为打响第一炮的地点，原因非常简单，就是北京的高中端客户比例相对较高，大约可以达到20%。
由于目前国内理财规划的概念刚刚兴起，平安在市场培育阶段并不急于收钱。平安表示，其第一批通过认证的理财规划师，在试点过程中起码有半年时间的服务都是免费的。在平安理财师接到的咨询电话中，有高端客户、有终端客户，也有工薪阶层的客户，理财师也为这些没多少钱的人进行了理财规划。
有一个单身母亲的案例。母亲离婚了，带着一个小孩，孩子父亲支付的生活费是每月500元钱，这个母亲要赡养父母，自己还有病，孩子明年要上大学，而她只有三万多的钱，要用有限的资金养活父母，供养孩子上大学，必须要很好的理财，满足所有的生活目标。
在教育方面，理财师让她为女儿进行教育储蓄，根据情况采取了每个月存的方式，存两年，等女儿上大二时可以把教育储蓄的钱取出来，享受优惠的利息，利率比正常的存款利率高25%。另外，她有房产，可以用房产做抵押，做教育贷款，这样小孩第一年上大学就可以取得两万块钱教育贷款。另外她是家庭的支柱，一旦她有问题的话，女儿的教育、父母的赡养都成问题，因而理财师还给她做了一些基本的医疗保障、基本的定期保障的规划，对收入来源做好充分的保障，让这个家庭非常安全。
据中国社会调查事务所在北京、上海、天津、广州4大城市就个人理财问题对800人的调查结果表明，74%的被访者对个人理财感兴趣；41%的被访者表示需要个人理财服务。而且平安这样的理财规划对很多工薪阶层来说是非常需要的，但由于各种费用问题，这种服务并不是平安推出理财师的本意。
据了解，个人理财规划师为客户的服务基于平安开发的三个工具，并经过了两年时间的开发，分别是理财建议书系统、财务安全规划系统和基于现金流的理财专家系统。这些系统利用了曾获得诺贝尔经济学奖的马可维茨资产分配模型。前两套系统已经制作成软件供理财规划师使用，而最后一套系统是根据客户需求的变化而设计的，是平安的“秘密武器”，此后根据竞争对手和市场的变化，他们会有策略地推出其他产品。当然，这些后台支持带来的成本投入不可能不计入服务费用。
根据平安2001年启动的试点项目――“E行销及顾问式行销模式”，半年后理财规划师作一个理财方案，大约需付1000到1200元的费用。很明显，平安此后瞄准的客户群体，仍然是中高层客户，因为他们知识层面比较高，选择保险时较理性，并对理财服务有需求，更重要的是他们交得起服务费用。
据了解，在市场策略上，平安此项服务将先在沿海城市推广，进而延伸至内陆。今后一段时期，上海、大连、福州等地将陆续推出这种个人理财顾问式行销方式，预计在一两年内将符合标准的业务员发展到10%―20%。
理财师能力如何
据平安公司介绍，首批50位“个人理财规划师”经过了严格的筛选，标准从资历、过往业绩到教育背景，甚至外形条件也包含在内。具体要求符合以下条件：大专学历，3年以上的服务资历，服务品质好，没有被投诉过的优秀营销员；或者本身的条件比较好，比如大学本科生以上学历等等。他们经过两个月的知识培训，具备了保险、股票、债券、基金等金融专业知识，在为客户提供的投资建议中，可能会包括保险、股票、房地产等比例不同的投资方向。
据说，平安选择北京作为前哨站的重要原因还有一个，就是这里的业务员素质相对较高，但经过两个月的基础培训，是否能培养出真正有实力的理财规划师？
在国外，理财规划师是一个门槛极高、服务按小时收费的职业，其考试相当严格。要拿到CFP(注册理财规划师)证书，必须通过6门核心考试，其知识涵盖106门课程。同时对进入此行的人还有许多硬性条件规定。获得CFP证书的人才中，有70%以上同时持有证券经纪人和保险经纪人资格证书，去年全美也只有3万人拥有理财规划师的执照。在美国“2002年职业评等年鉴”上，理财规划师排名据第3位，仅次于生物学家和精算师，他们的服务每小时收费250美元。
平安的理财规划师主要从优秀的保险业务人才和客户经理中产生，他们可以从理财策略出发，考虑客户的目标，做出投资组合。但这种组合是大类品种组合，即多少钱放在存款上、多少钱放在股票上，然后根据理财规划师的能力，做出产品战术上的推荐，这对于那些对理财没有多少认识的人是很必要的，但对大多数具备理财基本知识的人来说，就很不够了。
应该说，理财规划师是投资多面手，而个人理财涉及范围极广，这要求规划师不能局限于金融种类的分配投资，还要能设计出房地产投资等方案。但由于我国的政策限制，理财规划师可以提供理财咨询，实际操作上则只能负责其中的保险事宜，其他证券操作等金融投资则无法涉及。
另一方面，真正的“理财规划”不应只推荐一家公司的保险产品，应该将各家产品综合起来比较选择，这对隶属保险公司的理财规划师来说是无法做到的，因为他们的佣金主要还是来自其受雇的保险公司。
2003年一月，国家劳动和社会保障部颁布《理财规划师国家职业标准》：理财规划实行考试准入制度，欲取得理财规划师资格或以理财规划师名义执业，必须进行规定学时的学习并通过考试，有关人士通过全国统一考试后，将获得《中华人民共和国投资理财师职业资格证书》。
理财规划师是为客户提供全面理财规划的专业人士。按照中华人民共和国劳动和社会保障部制定的《理财规划师国家职业标准》，理财规划师是指运用理财规划的原理、技术和方法，针对个人、家庭以及中小企业、机构的理财目标，提供综合性理财咨询服务的人员。
（来源：文章屋网 ）
1.两年内归还借款10万元；
2.3年后购买20万元的轿车；
3.5年后换购市区价值100万元的房子；
4.完成孩子的基础教育，14年后上大学4年(每年5万元)，随后到英国留学1.5年(每年30万元)
5.准备27年后退休，届时取消车辆，将房屋维修和车辆支出控制在2万元之内；
6.退休后减少社交支出，控制为1万元／年，保持现有生活水平。
财务分析
1.流动性资产8万元，能够满足家庭紧急备用金需求；
2.负债比率为12％，小于50％的警戒线，具备较强的偿债能力；
3.收入来源的72％依靠薪资收入，家中收入主要来源一旦出现意外，将给家庭带来一定的影响；
4.年储蓄率较高，达到46.4％，说明家庭支出较为合理，生活节俭，有良好的储蓄习惯。
基本假设
1.给予李先生夫妇双方家庭具有一定的经济实力，在各个时间点夫妻双方的购房计划均能通过向亲戚借款完成，无利息支出。
2.双方的工资收入均为税后收入，夫妻双方三险一金均单独计算，不列入本理财计划；
3.理财目标中的房屋价格和车辆价格均指李先生购置和卖出当年的目标价格；
4.保费的设置均为估价，具体购买时需进～步和保险公司确认；
5.估计：通货膨胀率为3％，工资增长率为3％，学费增长率为5％，房租增长率1％；
6.根据大数原则，预估李先生寿命80岁，谢女士寿命82岁。
整体规划建议
1．子女教育金安排：若按计划上大学前的费用均为7600元／年，到孩子18岁时需要教育资金148950元。小孩上大学的4年期间的费用，每年按5万元计算，14年后大学总费用为395998元。18年后支持孩子留学英国，年费用30万元，留学总费用1082979元。故全部教育费用为1478977元。剔除18岁以前孩子的教育经费，大学费用和留学费用现在开始以整笔投资17万元和每月定存形式进行积累，为达到此目标两人每月至少应存4995元。在目前经济状况并不理想且家庭投资风险承受能力有限的情况下，建议李先生暂时放弃孩子留学目标。
2．购房筹划：鉴于对北京市房地产市场的分析，建议购房。同时，建议李先生夫妇购置新房同时保留旧房子，出租至退休，之后转赠给孩子。旧房子的保留势必会增加房屋维修的支出(2万元／年)，此部分支出主要由租金收入解决，预计租金在3000元／月左右。退休后房子转归孩子所有，相应的维修金支出减少。
3．购车计划：以李先生良好的家庭经济状况和储蓄习惯，该目标应该能够随时实现。
4.根据以上规划，李先生夫妇需要兼职参加工作，取得10％的额外收入，这部分收入由谢女士通过兼职讲课来完成。
保险规划建议
除单位的三险一金，目前夫妻双方均未投保商业保险。为防止意外情况发生而对家庭造成严重影响，两人需要投保一定金额的商业保险，保证家庭生活的正常运行。
李先生家庭财务状况稳定，夫妇双方均有稳定收入，因此家庭医疗方面的需求不是非常重要。夫妇双方都希望能够在任何情况下，优先保障孩子的高等教育需求，因此孩子的教育规划是李先生理财规划的重点。为了筹足这部分费用，李先生夫妇首先必须保证每年有10万元以上的基本收入，故保险的主要需求在寿险和意外保障方面。
考虑到李先生家庭生活支出稳定，以不超过家庭收入的10％作为保费支出上限。夫妻两人可以购买同样的保险额度，每年保险费用支出总计9700元，具体见表3。
投资规划建议
关键词：个人理财；理财规划；教学方法。
家庭理财行业发展日趋成熟，大学生需要提高对个人理财行业的认识，加强自身的理财能力，以便适应不断发展变化的社会环境。这一背景下，开设《个人理财》课程的高校也逐渐增多。目前，对该课程的教学尚在探索之中，一个主要问题是，如何适应大学生的理财需求，如何改善课程教学以便提高大学生的理财观念和能力。对这一问题探讨的深入，有利于完善个人理财教学，不断提高大学生财商水平。
一、加强个人理财课程教学的重要性。
（一）个人理财社会需求增长较快。
近年来，随着人们收入的不断提高和金融投资工具种类的不断增加，社会理财需求增长较快，理财产品市场不断扩大。一项调查显示，我国中高端消费者人群中，约78％的受访者需要理财服务；50％以上的人愿意为理财服务支付费用。1995 年至2005 年，中国个人理财市场每年的业务增长率达到 18％，而据该项调查预计，在未来 10 年里，中国个人理财市场将以年均30％的速度高速增长[1]。金融投资工具的增多加大了人们对专业理财服务的需求，理财规划师行业前景广阔，因此，培养大学生具有理财规划方面的专业眼光和视角正在成为高校理财教育的基本目标。
（二）大学生理财能力亟待提高。
人们收入水平的提高的同时，大学生可支配收入也在不断增加。大学生已不满足于基本生活消费等方面的需求，希望通过一定的投资渠道为富余资金找到保值增值的门路，但实际上，他们的理财行为和理财观念之间还有较大差距。有调查表明，虽然大学生将证券投资列为投资首选渠道，但真正具有实际股市投资经验的比例只有10%，因此，有四分之三的大学生表示，需要理财知识并希望通过高校的理财教育课程、报纸杂志、专家讲座等方式获取理财知识[2]。
二、个人理财课程的特点。
（一）综合性和系统性。
高校个人理财类课程综合性突出，涵盖了金融、会计、经济、管理等诸多领域，需要大学生拥有货币银行学、证券投资学、保险学、房地产金融学、国际金融学等诸多课程学习的基础，而且对不同课程知识之间的整合度较高。个人理财类课程以居民家庭理财规划为主要服务目标，包含着投资规划和生活规划两大类内容。投资规划不仅包括证券投资规划，如股票、债券、基金和期权等金融工具的规划，而且还包括外汇、黄金等方面的投资规划。生活规划包括了现金规划、储蓄规划、消费信贷规划、房地产规划、保险规划、税收规划、子女教育规划、退休规划和遗产规划等诸多方面。
（二）实务性和专业性。
市场经济条件下，每个家庭都是经济活动单位，都需要解决如何扩大收入和如何合理消费的问题，个人理财是以实现居民家庭的财务自由目标而展开的一系列财力分配活动，包括了投资管理、融资管理和流动资金管理三个方面。一般情况下，家庭理财集中在投资上，很多人将理财等同于投资。但居民家庭生活的各个方面，都需要涉及到资金的分配问题，需要平衡好自身财力和消费水平的关系，因此，个人理财包含着比投资内涵更广、更为实际的内容。个人理财是在居民家庭难以应对复杂的财务管理体系状况下诞生的，目前已经发展成为较完善、规范的理财规划师行业。理财规划师包括了注册金融策划师、特许金融分析师、国际认证财务顾问师、特许财富管理师等诸多行业资格认证的专业理财人士。除理财规划师外，广义上为居民家庭提供理财服务的专业人员和提供相关服务的类似人员，还包括了保险专业人员、证券和投资咨询专业人员、会计师、律师、遗产规划师等等。
三、个人理财课程教学存在问题。
（一）适应学生理财需求的教材少不同专业的学生对理财课程有着不同的需求，一般来说，财经类专业的学生希望获得增加对理财规划师职业能力的了解，加深对已有金融、经济、管理类课程的认识，而理工类和医学类等其他非财经类专业学生则想通过对理财课程的学习，了解投资的基本知识，做好自己的生活规划。但是，从目前已有的《个人理财》或者《理财规划》教材来看，案例分析较少，而对各类理财知识的介绍成为重点，如股票投资、证券投资、房地产投资、外汇投资、保险等基本知识的介绍占据了大半的篇幅，对财经类专业学生来说，这些知识都已经了解过，或者非常很熟悉。使用这些教材授课，学生就会认为再学已经学过的知识意义不大，从而对《个人理财》课程由新鲜、好奇逐渐转向厌倦情绪。目前各个高校开设《个人理财》课程的专业多是财经类，因此，教材内容体系的不完善，影响了教学质量和学生理财能力的实际提升。
（二）课程定位并不恰当。
《个人理财》课程定位一般是专业选修课或者一般的选修课，很少作为专业课出现。财经类专业的课程设置中，综合性强的个人理财课程由于涉及到众多金融投资工具和会计、税收、管理等方面的专业知识，将其作为学生的专业选修课有一定的合理之处。但是，从该课程的特点来看，知识综合性强需要一定的教学课时让学生融会贯通，实务性强需要学生多实际操作，结合自己的生活理财多体会、多实践，所以各高校分配给专业选修课的 30 多个课时就显得不足。另外，选修课的课程定位也使部分学生存在轻视该课程的倾向，因此，随着对个人理财课程定位认识的加深，将其调整为专业主干课程有一定的必要性。
（三）过多重视理论教学。
目前，各高校对个人理财课程的课时分配只是在32 课时上下。有限的教学课时使得实践教学课时捉襟见肘，而强调实践教学又会使学生的知识整合度欠缺，加上实践教学相对于理论教学还存在一定的难度，所以重视理论教学成为有限课时内的理性选择。
除了该课程的教材过多重视各类理财知识的介绍性内容外，就笔者的教学经验来看，这类综合性较强的课程，老教师们一般不愿涉足，这给年轻教师留下了较大的发挥空间。年轻教师理论知识较强，但教学经验不足，对不同知识之间的衔接转换上掌握还不够熟练，因此，在讲课中往往对实际操作重视不够，倾向于理论讲解。对学生而言，如果年轻教师理论教学与学生实际需求结合不紧密，学生对该课程的兴趣会快速下降。
（四）教学案例较为简单个人理财课程教学中，案例教学是必不可少的重要环节。
作为生活情景的简化模拟，案例教学能将枯燥的理论变得简单明了。目前，一般教材上的已有案例选择往往只为某一章节、某一种理财知识准备，情景设置过于简单，使学生对案例本身的认同度不高。
除了个别教材在最后一章设置综合性很强的案例外，缺乏不同种类理财知识的案例之间的互联互通，也就是说，能将简单的两三种理财知识结合在一起的案例不多。这也导致对案例本身的问题设置等一系列引导性的思考还欠深入。
四、个人理财课程教学的对策。
（一）加强调查研究，注重学生理财能力培养。
经济社会的快速变化影响着大学生的理财观念和认识，大学生群体的财商也在不断发生变化，个人理财课程教学需要加强大学生理财观念和能力的调查研究。来自不同经济条件的家庭的大学生，理财观念和经验存在很大的差别。所学专业不同的大学生，其投资理财能力差异也较大。在个人理财课程开课前，可以设置简单的理财课程需求调查问卷，对大学生学习该课程的目的和动机进行统计分析，以便摸清大学生的实际理财状况，能展开有针对性的教学。在实际教学过程中，应注重学生参与案例讨论和课外阅读或实践活动的信息反馈，注重学生解决生活模拟理财问题的能力的提高和创造性的培养，帮助其养成较好的理财习惯，使大学生的理财能力能够不断提高。
（二）对个人理财课程重新定位。
解决个人理财教学中存在的问题，最主要的途径就是逐步改变个人理财课程的选修课地位，将其纳入专业主干课程。通过延长教师的授课时数，可以有充分的教学时间使理论教学与实践教学两者兼顾，会吸引经验丰富的教师加入到理财课程教学中来，他们的经验和能力能够缩短学生对该课程的理解过程，更能适应学生的理财需求。课程的重新定位也有助于强化学生对该课程的理解和认识，增加学生的学习兴趣，特别是对一些财经类专业的学生，会加大对理财规划师等职业资格考试的需求，使其主动学习的动力增强，切实提高其适应职业岗位需求的能力和水平。
（三）加大个人理财课程实践教学力度。
加强实践教学是改善个人理财课程的重要手段，主要途径有以下 4 条：一是结合大学生自身的消费和理财活动，可以引导学生参与到各种理财知识的案例讨论中，针对自身情况制定相应类型的理财规划，通过相互讨论交流理财信息，提高实际理财能力；二是开展理财模拟大赛，以赛带练，促进学生理财学习的兴趣；三是邀请职业理财规划师、金融投资界专业人士举办理财规划讲座，使学生对实际的、前沿的理财业务知识有更深的认识；四是和银行、证券交易所、期货交易所、保险公司、会计师事务所等机构建立实践教学基地，让学生多参观，实际感受理财业务的运营流程，体验理财文化，加深对实际理财市场的切身感受。
（四）注重教学案例的综合性和严谨性。
在理财教学中，需要精选案例，建立教师自己的理财案例库。选取案例可以从教材和经典案例中直接拿来，但更多的案例需要教师从网络、身边的案例等搜集，并进行加工，以适合教学需要。可以选择从综合性较强的案例中删减不必要的内容，突出案例所要体现的某2 个或某几个方面的理财知识，注重案例的适度综合性，同时又要保证案例的生活性，如果能对学生的理财能力有直接应用的价值更好；也可以从已有的几个简单案例进行整合，将不同家庭遇到的理财问题放到同一个假定的家庭中去，整合过程中要注重理财规划的逻辑性，设置问题要循序渐进，既能回顾已学知识，又能引导到新学的理财知识上。
另外，在实际教学过程中，教师要结合学生的反馈思考所用案例的适用性、综合性和严谨性，不断整理财案例库，增强案例教学的生命力，使之能对提高学生的理财能力提供切实的帮助。
参考文献
[1]耿彩琴.未来10年个人理财市场将年增30%[J].北京日报，转载于搜狐网，2008- 01- 09.
李丽生说她最大的爱好是学习，通过远程课件自学了理财师课程，工作之余便练习书法以陶冶性情。因为行程问题，记者没能赶赴内蒙古面对面采访李丽生，但是依然感受得到这位理财师严谨治学的热忱和孜孜不倦的热情。
从1980年进入银行业工作至今，李丽生在工作岗位上兢兢业业，一路走来荣宠颇多：全国人民银行系统十佳巾帼建功标兵、全国金融系统银行信贷登记咨询系统建设先进个人、全国百佳模范新闻人物。她现被借调中国人民银行呼和浩特中心支行金融研究处从事课题研究和金融刊物的编辑工作，已在国家级、省级刊物发表金融论文40余篇。
敏而好学可以为师
在由东方华尔举办的第五届理财师大赛中，来自中国人民银行乌兰察布市中心支行的李丽生获得“全国十佳理财师”荣誉称号，她是唯一一个没有理财实战平台而且年龄最大的获奖选手。
“我长期从事基层央行的业务工作，一直坚持货币政策、财政政策等宏观政策理论的学习，自己平时结合实际对多领域的金融问题进行了较为深入的系统研究，培养了对于经济生活敏锐的观察力。”
“随着经济的快速发展和市场化改革的不断深入，人们手头的闲散资金多了，投资渠道和投资产品也不断增多，而且人们对于自身健康的考虑和退休后的生活品质的要求提高了，追赶CPI的意识也迫切了。但是，目前在我国，人们对理财规划的认识还非常肤浅。无论是现金规划、消费规划、教育规划、保险规划、税收筹划、投资规划、退休养老规划、还是财产分配与传承规划等都与每个人的生活密切相关。然而，相对于日益增强的理财需求，我们的专业人员却显得十分缺乏。
“这种情况下，强烈的责任感和事业心迸发出来，我对理财规划职业的热爱也驱使我去挑战自己，把自己塑造成一名专业的理财师。”
对于一个已经历练二十多年的职场人来说，潜心学习是件难得的事情，而要把这件事情做好又要付出几分耕耘几多辛劳？为了能够进行系统的学习，又不影响日常工作，李丽生购买了国家理财规划师指定的培训平台----东方华尔的远程视频课件，一遍又一遍地听讲，一次又一次地练习。“通过学习，我接触到了太多日常金融工作中不曾接触过的专业知识，理财计算、理财相关法律等诸多方面的知识得到了很大的提高，教程中大批国家一流教师的精彩讲解，也使我眼界大开。”
功夫不负有心人，李丽生不仅顺利地通过了二级国家理财规划师的考试，而且在理财师大赛中一举荣获 “全国十佳理财师”称号。
理财要降低风险
“理财师对于大众理财有很好的启示和示范作用。他可以向客户传达正确的理财理念，使人们更加深刻地了解理财规划的重要意义，并为客户提供财务策划建议，使客户的财产实现最大收益，承担最小风险以及避免不必要的法律纠纷。”
目前，除了为自己进行理财规划外，李丽生也为身边的人提供理财咨询帮助。她曾经建议李先生把手头存在银行的钱用于投资房产，现已取得可观的收益。“理财师一定要对宏观形势有预见性。今后如果有机会，我将在金融机构或者第三方独立理财平台上，进行更多的专项或者综合的理财规划，更好地实现自身价值。”
李丽生建议在人们踊跃投资的同时要注意风险控制。在降低理财风险方面，可以进行分散投资和长期持有操作。
“分散投资应有两个原则：一是不能过度分散，因为分散过度会加大投资成本。二是一定要分散到相关性很低甚至是负相关的投资组合上。长期持有如定期定投可以使你的投资成本起到平均摊低的作用。对于固定薪水的上班族或者不想承担过大风险的投资者来说，长期持有具有时间复利的效果。股票型基金比较适合作基金定投，当然，也要对基金公司的信誉、管理水平、研发水平等进行了解和权衡。我自己的投资品种主要是基金、房产和艺术品。”
股市总体不会利好
故事一：与证券结缘
因为母亲是一名股民，吴新婷从小就经常受到投资理财的耳濡目染，为此，她后来选择了读金融专业。2001年毕业后，赶上联讯证券也就是当时的惠州证券招聘，经过激烈的面试和笔试后，吴新婷如愿以偿，与联讯证券结下了不解之缘。
那年起，吴新婷一直在客服中心工作，11年来，服务过数以万计的客户，他们有着不同的社会地位、不同的年龄、不同的风险偏好。吴新婷经常主动走近客户，分享起起伏伏的炒股经历：有因炒股买房的，有50万元炒权证1个月时间亏剩7万元的，有拿结婚的钱来炒股的。最初，吴新婷主要是对投资者进行风险教育和风险提示：如开户提示投资风险，开通创业板客户必须亲自抄写《创业板投资风险揭示书》等，吴新婷让每一个客户都了解投资风险，把适当的产品、服务以适当的方式和程序提供给适当的投资者。
2010年初，朋友容用150万元做证券投资，测评显示她是一个保守型的投资者。吴新婷设计了一份以申购新股为主，结合国债回购的投资计划，全部资金集中做新股申购，申购资金冻结4天，每周大约有1～2次申购的机会，每一次都尽量参与，坚持长期申购，在没有新股申购期间参与国债回购，以便获得固定的同业拆借利息，另外，国债回购以国债作为抵押安全性较高，风险较小，收益稳定，期限短，资金灵活。 2010年、2011年证券市场持续低迷，大多数股民都亏损，但新股发行节奏快，容在吴新婷的指导下，2010年获利13%，2011年获利9%。
故事二：整理财富衣柜
当理财规划师逐渐独立出来成为一个新兴职业的时候，吴新婷开始思索，我国金融行业是分业经营，但是理财师一定要打破行业的界线，毕竟客户的财富目标只有一个，那就是资产保值增值。于是她利用一切时间来学习更多的理财专业知识，第一时间报名东方华尔理财规划师课程，放弃了一些娱乐活动，从保险、外汇、黄金、房产到购车、装修，凡是用到钱的地方，吴新婷都在认真思考。理财就是在为客户整理衣柜，自己不能只为他挑选漂亮的衣服，还要告知他的衣柜少了几条领带，几条围巾。不能只把财富放在证券投资上，财富衣柜可以分成一个一个的格子，如现金、保险、股票、房产、信托、黄金等，发现比例不协调的地方，根据客户性格特点和风险承受能力个性化地提供理财规划方案和建议。
慢慢地，吴新婷开始和客户谈起了全方位的综合理财规划方案，从填列《家庭资产负债表》和《家庭现金流量表》到倡导树立适合自己的理性理财观，再到选择适合的现金规划、消费规划、教育规划、保险规划、投资规划、税收筹划、财产分配与传承规划方案。
一位有着2000万元身家的私营企业老板杨总来找吴新婷做综合理财规划方案，当杨总填列了《家庭资产负债表》和《家庭现金流量表》时，吴新婷发现杨总全家居然都没有参加社保，更没有商业保险，究其原因有三：一是她觉得自己足够富裕，一般的意外就可以“自助”；二是之前的保险业务员只为了向她营销大额保险单，却没有站在她的角度来分析保险的作用；三是她担心找保险公司理赔要办理手续需要一定的时间。吴新婷了解后，劝道：“您有能力承担一定的风险很让人羡慕。同样一笔钱，存入银行得到的仅仅是微不足道的利息，但转存到保险公司就可以获得数倍的风险保障，支起财富保障的屏障。保险其实就是互助的过程，大家都存一点钱在保险公司，一旦有风险发生，给最需要的人雪中送炭。其实人类不就是从最开始的生命，互帮互助才发展到今天？”杨总顿悟后配置了意外险等，夯实了家庭财务的根基。吴新婷不是保险公司的理财师，但她会尽一个理财师的本分，为客户提供合适的理财规划。她说，这是她的使命。
谈起理财，吴新婷说其实有心就能做得很好。首先理好流动现金，流动性比率=流动性资产/每月支出，参考值是3～6倍。平时做好记账的习惯很重要，如果每月收入稳定，可通过信用卡、活期、定期、短期理财产品、货币基金来管理流动性资产。比如，银行有5万元，想长期储蓄，但又担心有急用，就可以这样做：用1万元开设1张1年期存单，1万元开设1张2年期存单，1万元开设1张3年期存单，1万元开设1张4年期存单（3年加1年），1万元开设1张5年期存单。1年后，用到期的1万元开设1张5年期的存单，以后每年如此，这样4年后你手中的存单全部为5年期的，每张存单到期年限相差1年。既保持储蓄流动性，又获得了5年期储蓄高利息。
故事三：为梦想而忙
东方华尔主办的第六届全国理财师大赛汇集了来自保险、证券、银行、投资公司等不同行业的理财师。记者问到不同行业的理财师究竟有什么不同，吴新婷回答，理财师的职业兴起后，上述行业的从业人员都开阔了视角，不再局限于自己的老本行来给客户做规划，尽管是对自己的产品特性比较熟悉，但银行、保险、证券的大理财视野是每一个理财师都需要关注的，他们的学习方向都是无限趋同的，只为了唯一的目标，那就是使客户的资产保值增值。吴新婷是这样做的，也是这样践行的。
为了搭建中国金融界与国际交流合作的平台，跟上国际金融理财理念的步伐，加速中国内地理财市场同国际接轨，促进个人财务策划的创新发展，亚太理财规划师协会、深圳金英才信息咨询有限公司和CFC认证中国委员会将于2005年4月21～24日在上海清水湾酒店举行美国理财规划师论坛。
CFC是北美少数拿到Certified认证资格的专业协会。在北美，Cer―tiffed的意义是代表获得业界一定的地位和认可。认证理财顾问师(Certified Financial Consultant，CFC)是由美国认证理财顾问师协会(1nstitute Of FinancialConsultants，IFC)所颁发及认可的一个全球性会员资格。会员专业包括会计、保险、法律、银行、基金管理、税务、房地产等。取得认证理财顾问师资格是应对日益激烈职场竞争的一种强有力的工具。为了满足市场的需求，帮助理财专才自我增值，得到国际认可的理财规划师课程现已登陆中国。
作为此次论坛主办方之一的亚太理财规划师协会于2004年在香港成立。协会聚集了一群专业精英，他们主要来自于理财相关的各个行业，包括银行、保险、会计、法律、证券、基金、教育等。协会的目标是希望能借鉴美国理财策划的跨行业间合作经验，打破行业内不同专业协会过去各自为政的现象，扩大人际脉络和圈子；同时为理财客户提供全方位的服务，也为理财事业的发展和理财教育的普及作出贡献。亚太理财规划师协会不仅在不同理财领域提供各种专业的培训课程，如ACCA、CFA、CFC等备试课程，而且还与香港各专业机构合作，定期在亚太地区举办各种类型的国际性研讨会，协助各地会员了解最新的市场动态，已在社会各界人士中树立了良好口碑。协会十分欢迎来自不同财务策划专业学会的会员，在符合协会指定资格后，成为亚太理财规划师协会的会员。
另一主办方――深圳市金英才信息咨询有限公司，成立于2001年，是一家综合实力很强的企业管理顾问公司，致力于为客户提供专业化、个性化的培训解决方案。公司拥有一批来自中国内地和港、澳、台地区的高级专业讲师，均具备硕士以上学历或行业的专业资格。公司还建立了国际化、专业化的培训网络体系，可以了解国际经济市场最新的走向与动态，并能对客户的委托进行及时有效的反应，快速组织培训项目，优质高效地完成受托任务。公司在保险、银行、证券、基金管理、国际贸易系列培训方面具有丰富的实践经验，培训理念先进，为社会各界提供了优质的培训服务。
本次论坛致力于提升理财理论和强化实践创新，旨在运用西方国家以及港澳台等地区的成功模式来发展中国内地的理财市场，是中外金融机构开拓中国理财市场的一次交流和学习的良好机会。本次学员如符合听讲出席要求、工作资历要求并通过考试，即可获美国认证理财顾问师(CFC)和亚太理财规划师协会分别颁发的结业证书，并获得免考CFC专业考试5门科目之一――“理财策划”的资格。
除四月份在上海的论坛以外，2005年6月在武汉，7月在北京还将举行同类型的大型理财研讨会。
非常荣幸能够作为首批学员，参加《卓越理财》杂志美国注册财务策划师(RFP)培训班，并通过学习和考试成为注册会员。金融业的开放引入了外部的规则、理论和产品，引发了国内金融业与其融合的深刻变革，打开了个人理财业务的巨大发展空间，亦对从业者提出了新挑战。《卓越理财》杂志引入RFP职业认证适逢其时。通过培训，我们得到了系统的理论学习与实践机会，对金融行业有了更为开阔的视野和深入的体察，对财务策划有了全新的认知。希望《卓越理财》杂志在引入培训认证的同时，继续搭建实践与交流的平台，促进理念与实践更好地融合，形成业界的俱乐部。
张峻铭(卓智理财服务有限公司财务顾问)
通过此次课程学习，我们深深感受到理财规划工作的未来性。当客户的理财需求日益国际化而金融商品也随之更加多元化时，个人国际证件的取得，将有助于进一步提升个人的专业水平。如果说每个客户或家庭的理财规划都像是一个独立艺术品的雕塑过程，那么身为幕后推手的财务顾问，更该让个人理财专业知识与能力不断地与时俱进，并经常性地充电更新。充足而广泛的理财知识、多元而满意的理财服务，都是我们深化客户关系、累积客户信任的重要关键。此次RFP的专业训练与考试是一次令人印象深刻的磨炼，其最后的价值将逐步体现在我们日常与客户的互动当中。它将让我们的理财规划更加专业，让我们为客户提供更好更优质的服务。
李妍(交通银行上海分行客户经理)
在学习理财规划之前，虽然也在金融机构中工作多年，却从来没有为自己的未来去计划和安排。在考取RFP的过程中，我不仅重新梳理了自己遗忘的财务管理、税收、保险等方面的知识，更明白了人生的道理：虽然我们不能预知未来会是怎么样，但我们可以去规划它，树立理财目标，努力朝着自己想要的方向去经营。只要用心去经营，就能实现我们的大部分愿望。
胥博(建设银行)
在大学期间，对理财没有什么概念。工作后，有了自己的收入，而且接触的金融产品越来越多，看到同事朋友买股票、买基金，又在选择适合自己的保险，我却不知如何是好。后来在银行工作的哥哥为我推荐了RFP课程。通过两个月的学习，我的收获很大，既达到了我起初学习此课程的期望，同时也让我结识了各行各业的许多朋友，他们的阅历资质都比我丰富得多，从他们那里我也得到了很多的帮助。当把自己学到的知识运用到实际工作和生活中时，更是发现RFP课程的学习令自己受益匪浅。现在，每当看到属于自己的RFP证书，心里又会阵阵地欣喜!
陈磊
理财策划师近年来已成为一个热门职业，社会上有很多类型的理财策划师培训班，但我在网上了解到许多的理财策划师培训根本没有什么真正有用的内容。经过再三考虑，我参加了由《卓越理财》和清华大学主办的美国注册财务策划师(RFP)培训班。通过系统地学习，我对理财有了更深刻、更新颖的认识。更重要的是它给我带来了一种新的观念和一种新的思维方式。通过这次课程，我认识到财务策划不仅是一门很有用的学问，更是一门很奥妙的艺术!财务策划师就是一个个艺术家，他们用自己的专业知识和巧妙的策划为每一位客户解决人生的理财目标。希望《卓越理财》能办更多的像美国注册财务策划师(RFP)培训班这样有水平、有内容、有质量的培训。
二扩张期
战后。经济的复苏和社会财富的积累无疑使美国个人财务规划业进入了起飞阶段。社会，经济环境的变化逐渐使富裕阶层和普通消费者无法凭借个人的知识和技能。运用各种财务资源实现自己短期和长期的生活、财务目标。具体体现在以下几个方面：第一，日益畅行的超前消费观念。使很多人担心缺乏足够的个人存款以应付日益增长的个人债务，来保证今后生活的财务安全和自主。于是出于为子女将来读书而储蓄、为买房或重新购房按揭贷款，或进行债务管理或建立应急基金对付突发事件的需要，消费者日益意识到对自己未来生活进行财务规划和保障的必要。但是由于精力和专业的限制。他们希望根据独有的生活方式、价值观，家庭状况、职业状况以及迅速变化的经济环境等因素，寻找那些有能力来量身定制人生规划的专家。
第二，政府社会保障和公共福利政策的改变，使消费者必须通过自己的努力过上无忧的退休生活。像世界上大多数国家的政府一样，美国政府也曾为公民提供保健、退休金和其他公共福利。可是在战后情况发生了急剧变化。由于人口出生率逐年下降，社会老龄化的问题目益严峻，单纯由政府提供的各式员工福利和养老金已经远远不能满足个人的退休需要，大部分只能转由雇主和个人分别或共同承担。这一时期，各种复杂的员工福利和退休计划应运而生。例如：现金平衡养老金计划、员工股票红利计划、利润共享计划和税收递延年金等等。这些计划涉及雇主与雇员的不同义务分担、对雇员年龄和服务期限的不同要求以及不同的税收递延规定。加之受到美国《雇员退休收入保障法案》和劳工部相关法规的监管。并且在交易时还要符合受托义务、禁止交易和报告制度的相关规定，一般消费者很难进行明智的选择。
第三。尽管社会富裕程度在提高，但相应的法律环境并不具备，很多人不知如何处理已绎或者即将继承的大笔遗产。面对繁复的各州有关遗产、遗赠、信托及其税收法律法规，人们往往不知所措。除了专业的理财人员和遗产规划专家以外，很多律师也加入了为客户提供咨询的行列。从而推动了个人财务规划业的发展。
第四，美国个人税收制度的空前复杂。造成消费者的无所适从。在美国，不仅联邦政府和大部分州政府都征收个人所得税，有时一些地方政府也会酌情征收。尽管联邦的税法规定了统一的个人累进税率，但是由于使用不同的纳税身份单身、户主、已婚<联合申报>、已婚<分别申报>便会拥有不同的年收入起征点、不同的应税所得扣除项目、不同的税额减免优惠；还有交叉纳税的税额扣除等问题。
在州法的层面上，各州往往根据公民收入来源的不同结构制定不同所得税法。有的侧重于向收入征税，有的侧重于向资产征税，如果从不同的州获得收入，如何合法避税也是一个不可忽视的问题。另外，一般消费者连保证正确填表、合法纳税都成问题。更不用说考虑投资于货币市场、证券市场。购买动产、不动产，购买保险产品或参加员工福利和养老金计划时的税收规划问题。因此，面对这些高深而又复杂的专业知识，消费者迫切需要称职的专业人员对其生活中的所有税收问题进行合理的筹划。
第五，美国乃至全球金融市场的变革，是消费者日益需要专业理财人员进行投资策划的重要原因。据不完全统计。在战后近30年中，基于包括获得税收优势、降低交易成本、降低费用、重新分配风险、增加流动性规避法律法规产生的影响平滑利率波动性造成的负面影响、平滑价格波动性造成的不利影响、获得会计方面的好处、受到学术研究的启发和技术进步的推动等11种动因，在金融市场上发生了规模浩大的金融创新。主要表现在货币市场工具的创新、证券市场工具的创新、金融过程的创新以及金融投资策略和解决方案的创新等。使消费者面临着越来越难以理解的金融产品和服务。
正是上述原因。使得消费者开始主动寻求称职的、客观公允的、以追求客户利益最大化为己任的、讲职业道德的、专业个人财务规划人员的咨询服务。
这一时期。美国个人财务规划业获得了加速发展，业务需求不断扩大。从业人员不断增加。但是。随之出现了严重的市场混同现象，几乎所有提供金融服务的专业人员都称自己是提供个人财务规划服务或使用个人财务规划师这个称呼。美国CFPCertifiedFinancialPlanrer标准委员会的一份报告对美国跟个人理财相关或类似服务的专业人员进行了归类：第一类为专业提供个人财务咨询服务的人员；第二类为保险专业人员：第三类为证券和投资咨询业专业人员；第四类为不动产经纪人；第五类为遗产规划师；第六类为传统上提供专业咨询服务的人员秉会计和律师等等。另外，在美国有一小部分律师专业提供有关遗产规划、税务规划和小型企业综合策划方面的个人金融服务。
可见，在美国个人财务规划从业者中，有直接出售证券产品的注册销售代表；有推荐特定金融产品的投资顾问，还有保险经纪人或不动产经纪人。
三成熟、稳定发展期
尽管有了消费者旺盛的需求及从业人员迅速扩张的有利因素。但是。美国个人财务规划业的发展一直不够稳定，像行业性质、职业性质和业务性质等核心问题一直没有得到很好的解决，具体表现在第一。个人财务规划业是一个独立的金融服务行业。还是从属于某个具体金融服务行业7它是不是金融咨询业的一个部分7第二，个人财务规划师是否能够成为类似律师和会计师的专业技术人员？第三，个人财务规划师的主要业务到底是销售金融产品及服务，还是提供一个规范的个人财务规划服务流程以帮助客户实现既定的生活和财务目标等。
在美国，与个人财务规划行业相关的资格证书、专业执照名目繁多。根据美国CFP标准委员会的一份报告。主要包括以下几类有影响力的资格证书，第一类是个人财务规划的专业证书，第二类是有关员工福利和退休计划的专业证书；第三类是有关遗产规划的专业证书；第四类是与个人理财有关的税务专业证书；第五类是与个人理财有关的保险专业证书，第六类是与个人理财有关的证券投资、投资咨询专业证书，第七类是与个人理财有关的会计专业证书。本篇论文是由3COME文档频道的网友为您在网络上收集整理饼投稿至本站的，论文版权属原作者，请不要用于商业用途或者抄袭，仅供参考学习之用，否者后果自负，如果此文侵犯您的合法权益，请联系我们。在众多与个人财务规划相关的资格认证体系中。CFP资格认证制度对美国乃至全球个人财务规划行业的发展起到关键性的推动作用。与个人理财业的其他资格认证制度相比，CFP制度的最大特点是。它倡导从业者在提供理财服务时。帮助客户制定个长期的可执行计划，而不是推销特定产品。要把客户的利益和需要放在第一位。对所有执业者的职业道德要求是正直诚信、客观、胜任、公正保密、专业和勤奋的原则。按照CFP这认证制度的有关标准。个人理财规划师在执业时必须遵循六个步骤：一是包括建立和界定理财师与客户的关系；二是收集包括客户生活和财务目标在内的所有信息；三是分析和评估客户的财务状况和特殊需求；四是拟定及向客户提出个人财务策划书；五是执行个人财务策划建议；六是监控个人财务策划建议的执行。美国CFP标准委员会为这个程序专门制定了一个完整的《个人财务策划执业操作标准》，并向国际标准化组织提出申请将该规范流程注册成为一个ISO9000质量管理体系。以方便其作为一个可度量的国际通用标准在全球的推行。从而保障公众的利益。
可见在CFP认证制度发展过程中，美国的个人理财业逐渐发展成为一个独立的金融服务行业，不再从属于任何传统金融行业，出现了以客观，公允为执业标准的专业技术人员——个人财务策划师，他们的主要业务不再是从销售金融产品及服务中获取佣金，而是为帮助客户实现其生活和财务目标进行专业咨询服务。并通过一个规范的个人理财服务流程来实施理财建议从而防止客户利益受到侵害。同时。客户在得到个人财务规划标准流程的增值服务时。不仅仅体现在一个产品上。而是极有可能使短期客户变成长期客户。
对CFP资格认证标准中体现的理财程序，美林、美国运通和汇丰银行等主要的金融服务公司都看到了为客户带来的益处。因此，这些机构都鼓励或要求他们的服务代表获取CFP资格证书。
关键词：以学生为中心；个人理财；课程改革
2015年11月，教育部、国家发改委、财政部印发《关于引导部分地方普通本科高校向应用型转变的指导意见》，山西工商学院贯彻党中央、国务院重大决策，步入应用型课程改革之路。我校金融学院财务管理专业开设的专业选修课《个人理财》进行了“以学生为中心”的快乐式教学改革的尝试。目前，如何做到“以学生为中心”寓教于乐，积极调动学生的积极性和主动性，对个人理财课程进行改革创新，成为目前教学领域中不可忽视的课题。
一、“以学生为中心”的教学理念的必要性
传统的教学理念是“以教师为主”，向学生灌输知识，而在应用型本科院校的背景下，学生的主动性和积极性引起我们重视，尝试“以学生为中心”的教学理念不仅符合高等教育的现实需求，而且也是培养应用型人才的内在要求。基于我校应用型本科院校的办学定位和财务管理专业的应用型人才培养方案以及《个人理财》实践性较强的课程性质，由“教”向“学”的理念转变是必须的。因而尝试“以学生为中心”的教学模式是必要的。
二、高校个人理财课程改革现状及存在问题
(一)高校个人理财课程改革的现状
目前，随着个人理财业务的不断发展，社会对专业理财人员的需求也不断增加。基于此，各财经类高校都开设了《个人理财》课程。《个人理财》课程以金融市场理论为基础，以个人生命周期为纵向脉络，着重研究利用金融产品对个人和家庭按照生命周期理论分阶段运用理财知识进行规划和完善，以达到理财意义上的人生圆满的目的。由此可以看出，该课程综合性、实践性较强，职业岗位能力匹配度较高，突出其“务实”，因此对《个人理财》进行应用型课程改革是必要的。但是目前高校在课程改革中仍处于初级阶段，还需要进一步改革。
(二)高校个人理财课程改革存在的问题
1.个人理财课程教学模式落后在个人理财课程的教学中，普遍采用“以教师为中心”的教学模式，该模式主要体现教师的“教”，忽略学生的“学”，教师扮演着知识的传播者和管理者，将上课内容事先设定好，学生作为知识的被动接受者和被管理者，他们没有选择权，这种僵化的人才培养模式使得传统教学内容陈旧，学生的主动性与积极性缺乏，教学改革缺乏创新。另外，高校中个人理财课程理论与实践的脱节也使得教学效果不佳，学生以死记硬背来应付考试，没有主动认识了解经济、理财案例的兴趣，更没有理财规划的实际经验，使得理论联系实践的能力欠缺。2.个人理财课程教学方法单一在实际教学中，教师主要采取讲授法，将知识有逻辑地传授给学生，理清重难点，让学生能够听明白，有时引入案例分析法，是对讲授法的补充。但是，大多数情况下，教师会认为采用其它的教学方法会浪费时间，教学进度没有办法很好地完成，而采用讲授法可以将课程所需内容传授给学生，学生也可以避免教师提问或者小组讨论带来的思考、发言和反思等诸多的麻烦，一举两得，何乐而不为。3.个人理财课程考核机制陈旧传统的考核方式是结果性考核，也就是一考定结果，而在进行了应用型课程改革后，仍然是会受到现实课程考核评价机制的约束。在《个人理财》这门课程中，实践性较强，银行理财产品的设计以及综合理财规划建议书的制定在最终考核时均以最终的报告而给出成绩，仍然注重的是结果，而忽视了应用型课程改革中的注重过程性的考核。
三、“以学生为中心”的个人理财课程改革尝试
(一)使用“以学生为中心”的教学理念
“以学生为中心”的教学理念源自美国著名人本主义心理学家罗杰斯，其内容主要是指教学、管理以及服务的理念转变，目的是从“教”向“学”的转变。通过采用“以学生为中心”的教学理念，不仅可以增强学生的兴趣，提高学生的主动性和积极性，而且还可以提升教师的执教能力，增加教学的趣问性和生动性，进而促进师生的融合。《个人理财》课程所涉猎的专业知识较多，涵盖了金融、会计、经济、管理、法律等诸多领域，在进行课程建设时，我们试图打破“以学科为中心”的教学方向，建立以“专业能力”为核心的内容体系，以“项目—模块—任务”这一逻辑体系，引入相关案例，加入项目实训，强化工作技能的培养和提高。在教学过程中，通过案例分析和项目实训等手段，帮助和引导学生建立人生规划脉络，以利于运用所学知识深入分析现实问题，并通过具体实践领悟理财真谛，学会理财沟通，掌握理财技能，成长为能够为自己及他人做出科学理财规划的现财专业人士。同时通过项目实训让学生感受理财的现实场景和真实过程，不仅锻炼学生理财知识的运用，还能帮助其锻炼将来在工作和生活中的人际交往能力、专业表达能力、知识运用能力以及应变和解决问题能力，从而真正达到理论与实践相结合的目的，培养出能动脑也能动手的专业理财人才。
(二)采用多样化、灵活式的教学方法
1.项目教学法课改后的《个人理财》课程共分为12个项目，在项目下下设模块，在模块下下设任务，形成“任务驱动式”模式。每个项目之前教师将项目中需要完成的任务下发给学生，学生通过搜集整理、上课听讲、小组讨论等形成完成任务，形成项目报告，然后进行项目成果展示，学生和教师作出交流反馈。比如，在制定综合理财规划时，学生可以在个人生命周期中选择某一时期，搜集整理分析该人或家庭的财务情况以及结合其所能承受的风险能力，根据家庭的理财需求，进行理财规划，形成理财规划建议书，学生完成之后在课堂上进行展示，教师在整个过程中要给予帮助。2.互动式教学法互动式教学法能提高学生的自主学习能力和增强学生的团队合作意识，能加强教师的创新能力。在《个人理财》课程中，通过五步完成该方法，分别是教师引导、学生感悟、小组讨论、成果展示和情景模拟。教师引导是互动式教学法的前提，教师可以通过案例或者启发式问题让学生带着疑问先去学习，在学习中寻找答案，这种自学式会提高学生发现问题的能力；学生感悟是互动式教学法的基础，在开新课之前，教师要了解学生现有的知识水平，根据学情制定“阶梯性”的教学目标，比如，在《个人理财》的课程中，讲授保险规划这个项目时，需要先让学生明白理解保险的重要性，再让学生知道在他们不同的生命周期阶段中会出现哪些保险需求，然后再进行保险规划的说明；小组讨论是互动式教学法的核心，小组通过分工完成资料搜集、整理、讨论，形成小组的想法和观点，体现团队精神，比如，在《个人理财》的综合理财规划项目中，可以让学生分组整理该家庭的基本信息、财务状况分析、理财规划目标、理财方案的预期效果以及方案调整和持续服务等内容，最终通过分析完成理财规划建议书；成果展示是对互动教学的检测和评价，学生通过制作PPT来展示该组的综合理财规划建议书，小组内互评，教师提出意见和评价；情景模拟是对互动式教学法的升级，在投资规划项目中，可以通过模拟交易平台进行操作，让学生有真实的思维感受，真切得体会到岗位中的需求。
(三)注重“过程化”考核
基于应用型的人才培养目标定位，对课程的内容和教学效果的考核要体现学生能否独立发现问题、思考问题、分析问题和解决问题，要主要检测学生的运用能力和实践能力，所以，对该课程的考核要结合知识、技能和能力三方面，注重学生在学习过程中的表现和提高，在过程中记录学生的各方面的成绩，注重“过程化”考核。在设计课程考核方法时，教师要充分激发学生学习的热情，促进学生之间的合作，加大学生自主学习的压力，最大限度地调动学生与教师学与教的积极性。针对《个人理财》课程，要对过程与结果两方面进行全面考核，初步设想为：过程成绩占70%，结果考核成绩占30%。在过程考核方面，考核项目包括出勤情况(10%)、理论知识掌握的程度(20%)、理财产品设计(20%)、综合理财规划方案(50%)等方面。在结果考核方面，则主要以论文考核为主。而在课程“过程性”考核内容设定时，主要分为三方面：一是考察学生基本理财理论知识的掌握程度；二是举办小组间的理财产品营销大赛，对每个小组的理财产品设计、现场理财产品营销进行评定；三是要求每个小组制定一个以某位同学家庭为背景的综合理财规划方案。在理财产品与方案设计、讨论、改进、推广的过程中，学生可以独立思考、相互合作、灵活运用理论知识，创新能力也得到了极大的锻炼。
四、结语
【关键词】 高等学校； 总会计师； 必要性； 可能性
总会计师是企事业单位的主要管理人员，主要职责是开展经济预测、决策、控制、分析等工作。《会计行业中长期人才发展规划（2010—2020年）》（以下简称《规划》）进一步提出，“要适应现代会计职能重大转变，积极推动修订《总会计师条例》，进一步强化总会计师职能，提升总会计师地位，充分发挥总会计师在加强单位经济管理、提高经济效益中的重要作用”。
2010年6月21日，中共中央政治局审议并通过公布的《国家中长期教育改革和发展规划纲要2010—2020年》第五十八条规定：“在高等学校试行设立总会计师职务，提升经费使用和资产管理专业化水平。”2011年4月1日，教育部、财政部颁布了《高等学校总会计师管理办法》；2012年12月19日，教育部、财政部颁布了《高等学校财务制度》，其中第六条规定：“高等学校应当设置总会计师岗位。”以上规划、纲要和制度的，说明国家从战略规划的角度全面指出了总会计师制度的重要性，尤其提出在高等学校推行总会计师制度，是加强经费和资产管理，实现专业化管理的重要举措，是国家教育改革和发展的需要。《高等学校总会计师管理办法》的出台，则在制度上明晰了总会计师的职责、权限和监管办法以及在高校财务管理中所应发挥的作用。
一、国外CFO能力框架简析及国内总会计师制度发展
财政部会计司在《规划》解读中提出，“要保证总会计师职能作用有效发挥，应当在借鉴国外CFO能力框架的基础上，建立健全我国总会计师能力框架体系。”
CFO即首席财务官（Chief Financial Officer），又称财务总监，其能力框架主要包括职责和权限、能力诉求以及他与公司的绩效关系三个方面。国内外学者针对CFO能力框架的研究成果很多。在财务总监的职责和权限方面，史蒂文·M·布拉格认为，财务总监的职责分为六大类：战略、会计、财务分析、筹资、管理、其他。国内学者杜胜利认为，财务总监是一个“战略计划管理者”、“公司价值管理者”、“流程系统管理者”、“业绩评价管理者”和“公司控制管理者”。张云亭认为，财务总监职责应包括所有者监督、会计基础建设、价值管理和完善管理控制系统职责。在财务总监的能力诉求方面，国外学者托马斯指出，财务总监的能力应体现在“包括行为基础、接受能力和适应变化能力、领导素质和学习能力”，“团队工作水平、环境的营造能力和共有价值观培养能力”以及“以过程为导向的思维和建设之间的关系”三个方面。美国H&5公司还对“财富100强”的170位CEO进行访谈，受访CEO认为，合格的CFO应具备系统思维能力、战略规划能力、领导能力、创造能力、沟通能力以及人力开发能力和合作精神。其中公司治理、资本预算、风险管理、会计程序等是最基本的知识结构。而CFO与公司的绩效关系，从国外CFO变更研究来看，与公司收益、前期资产负债率下降、股票价格下降等具有相关性。综合来看，从CFO的职责权利、职业能力及绩效等方面反映了CFO的重要性和不可替代性，这对高等学校建立总会计师能力框架体系具有十分重要的意义。
我国《总会计师条例》自1990年12月31日颁布实施至今已20余年。据调查，现职总会计师仍以传统的财务会计管理职能为主，分别有76%、75%和67%的总会计师负责单位的会计监督、成本核算与财务收支管理、筹资与投资管理方面的管理职能；仅有33%的总会计师负责或参与企业价值管理和风险管理等市场前沿需要的管理职能。总会计师的职责范围与工作重点显然与市场经济发展的要求不相匹配。
有鉴于此，财政部会计司在《规划》解读中提出，要充分认识强化总会计师地位和职能的重大意义；要积极推动修订《总会计师条例》；要积极推动行政事业单位设置总会计师；要积极探索建立总会计师资格认证制度；要推动大中型企事业单位总会计师素质提升工程稳步实施。
二、高等学校设立总会计师的必要性及可能性
近年来，我国经济快速发展，经济环境变化巨大，高等院校也经历了巨大的变革，在传统的以教学、科研为主线的基础上，融入了基本建设、校办企业（产业集团）、融资、投资、筹资、学科建设、物资采购、科研及成果转化以及合作办学等多方面的需求和发展。南京审计学院乔春华教授曾提出“事业单位的成本计算比工业企业更为复杂”、“大学经济活动的复杂性并不亚于大企业”等论点。高等学校财务管理极具复杂性，主要体现在收入来源多元化、支出结构多样化、高等学校经济活动财务关系复杂及行政管理与财务管理关系复杂等多个方面。在此情况下，高等学校亟待设立总会计师，并有其必要性和可能性。
（一）高等学校设立总会计师的必要性
1.科学化精细化管理的需要
复杂的财务关系以及多渠道的资金来源，对学校的经费支出和成本控制提出了较高的要求。因此加强资金的科学化、精细化管理成为一项重要工作，财政部《关于推进财政科学化精细化管理的指导意见的通知》对此作出了十分明确的要求。高校财务管理是一项系统化工程，在实施过程中需要学校加强领导层的专业化决策能力，并实现顶层设计。而具备专业能力、能够参与领导层设计和决策的只能是学校的总会计师，学校的财务部门虽然在业务上组织全校各单位的财务工作，但在行政上只是一个中层单位，无法完成总体设计和组织、协调工作。
2.完善大学治理结构的需要
《高等学校总会计师管理办法》教人[2011]2号文件明确提出要在高等学校设置总会计师，是为了加强高等学校财经管理，完善高等学校治理结构，强化经济责任，规范财经行为，防范财务风险，提高财务管理水平。可见高校财务治理是优化高校内部治理结构的重要组成部分。进一步完善大学治理结构，探索财务管理与行政管理适度分离的管理体系十分必要。建立党委领导下的，以校长为行政总负责人、总会计师为经济负责人并协助校长从事经济管理工作的行政管理与财务管理适度分离的财务管理体系，避免行政过多干预财务管理，这既有利于学校的资金运转，又能够促进总会计师代表政府规范管理学校的各项资金，维护财经秩序。
3.加强内部控制建设的需要
高校应认真研究学校财务运行规律，结合权力运行机制，逐步加强内部控制制度建设，促进财务管理、会计核算及各项经济活动规范化、制度化运行。内部控制建设是一项系统工程，包括资金活动、采购业务、资产管理、对外服务、研究开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递以及信息系统等业务活动系统，需要学校管理层及内部各职能部门共同参与并承担相应的职责，完成并实施好这一工作对规范高校经济行为具有重要意义。而完成这一工作需要在学校管理层由有专业背景的总会计师牵头、组织设计并实施内部控制。
4.反腐倡廉的需要
近年来，北京、天津、湖北等地高校都出现了不同程度的腐败案件，案件涉及基建、采购、招生、后勤、科研等多个领域。总会计师管理办法明确规定了总会计师在工作中对重大决策和财经法规的执行情况进行监督，对内部控制制度实施监督检查；对大额资金的使用，拥有流动联签权；对违反国家法律、法规、方针、政策、制度和有可能在经济上造成损失、浪费的行为，有权制止或纠正。因此总会计师制度的有效实施，可以使总会计师成为承担相应领导责任的学校核心管理人员，这对防止腐败、规范财经行为起到非常重要的作用。
（二）高等学校设立总会计师的可能性
1.丰富的人才储备
高等学校拥有丰富的高级财务人才储备，其中长期从事财务工作、审计工作，具备高级职称并担任多年领导职务的人才很多，他们具有较高的理论水平和丰富的实践经验，政治素养高，廉洁奉公，具有良好的职业操守，有能力担任总会计师的职务。对于人才储备较少或不具有符合总会计师条件的个别高校，教育主管部门可以通过整合其他高校的人才资源，进行公开选拔，并采用政府委派的形式派驻学校担任总会计师职务。
2.良好的培训体系
近几年，国家分别在北京、上海、厦门国家会计学院启动会计拔尖人才培养计划。《规划》就总会计师素质提升，提出了明确要求：“着眼于全面提升大中型企事业单位总会计师的能力素质，促进我国大中型企事业单位进一步提高现代化经营管理水平和国际竞争力。要充分发挥国家会计学院培养高层次会计人才的教学资源优势，以5年为一个周期、每年1万人左右的规模，对全国所有大中型企事业单位的总会计师开展轮训。”这一模式为高校总会计师人才的培养提供了良好的条件和新的思路。各省市教育主管部门应加强高校总会计师及后备人才的培养力度，结合国家的会计培训体系，制定高校总会计师培养计划，使总会计师及后备人才在职业道德、专业素质、业务能力、管理方式等多方面得到提高，以满足高校对总会计师的总体要求。
3.国内外可参考的实践经验
无论是国外的财务总监制度，还是我国企业的总会计师制度，都为高等学校设立总会计师制度提供了丰富的实践经验。国外，如法国、日本等国家的大学也实施政府委派制，设立了总会计师代表政府管理学校的经济运行；国外的集团公司或企业基本上按照现代企业的发展需要，实行首席财务官制度（CFO）；我国《总会计师条例》颁布20多年来，大中型国有企业陆续建立了总会计师制度。这些实践经验为高等学校实行总会计师制度提供了参考，并奠定了基础。
三、对高等学校设立总会计师的几点建议
（一）总会计师职业素质要求
选拔高校总会计师应首先注重职业素质的考核和培养。总会计师的职业素质包括：专业背景、职业道德、职业操守、工作能力、沟通能力等方面。纽约证券交易所告诫书中指出：“没有一种商业行为和商业道德的规范能够代替一个有职业操守的管理者、高级职员或者雇员的深思熟虑的行为。”这说明高校的总会计师必须具备良好的职业素质，要拥有高尚的品德、无私的敬业精神和高度的责任感，能够发挥职业影响力，带领财务团队积极有效地完成各项财经工作。因此，应特别注意总会计师职业素质的考核和培养。
（二）加强政府的支持和保障
我国规定公办高校设置总会计师的国家法律、行政法规、部门规章和规范性文件有17个，但收效甚微。主要原因是政府的支持和保障措施不够。根据《高等学校总会计师管理办法》要求，总会计师的职权受国家法律法规保护，高等学校和有关部门支持并保障总会计师依法行使职权；总会计师为学校副校级行政领导成员，总会计师协助校（院）长管理学校财经工作，承担相应的领导和管理责任。
可以看出，总会计师在学校领导班子中的地位、职权、责任都应得到政府部门尤其是上级主管部门的保障和支持。政府和教育主管部门，应加大力度予以支持，破除行政管理障碍，确保高校真正建立起以总会计师为负责人的经济责任体系，提升高校经费管理专业化水平，提高学校经济决策的科学性和正确性，防止腐败，维护学校经济秩序平稳运行，保障总会计师依法履行职责。
（三）逐步完善总会计师考核评价体系
学校上级主管部门要对总会计师履职情况进行监督和考评，并参加学校领导班子年度考核。因此要逐步建立起总会计师的评价体系，制定并完善总会计师的评价标准，内容应涵盖总会计师在学校重大经济活动、财务状况、资产质量、财务风险、内控机制、个人职业素质、工作能力和业绩等方面的履职情况，并对总会计师进行奖惩。同时，逐步开展总会计师认证工作，为总会计师的认证和交流提供制度保障。
【参考文献】
[1] 田笑丰，顾本平.国内外财务总监制度研究综述[J].总裁，2009（11）.
[2] 财务部会计司.进一步强化总会计师地位和职能——《会计行业中长期人才发展规划（2010—2020年）》解读[J].中国总会计师，2011（1）：57.
一、国内寿险业个人理财规划服务的兴起背景
（一）需求方：客户理财需求日益增长
麦肯锡公司曾预计，2002年中国个人金融理财服务市场的税前利润将达310亿美元，成为继美国、日本和德国之后极具潜力的国家。虽然这一预计显然高估了一些，但国内“理财热”的兴起却是显而易见的。分析表明，理财热的兴起至少有以下几点因素：
1.居民可支配收入不断增长，恩格尔系数下降加快。据国家统计局资料表明：1978—2001年城镇居民人均可支配收入由1978年的343.4元增加到2001年的6859.6元，年均实际增长达到6.4％。在居民可支配收入不断增长的同时，恩格尔系数下降加快。2001年我国城镇居民家庭恩格尔系数为37.9％，与1978年的57.5％相比下降了19.6个百分点。特别是1996年至2001年，恩格尔系数下降速度明显加快，共计10.7％，年均下降2.1％。显而易见，人们的货币支付能力大大增强之后，在满足基本消费的同时，有了更多的资金满足其他方面的消费。
2.住房、医疗、教育、养老等体制改革激发了居民的理财需求。最近几年国家推出的货币分房化、教育产业化以及医疗和养老保险制度的改革，彻底改变了人们的生活和消费观念，也激发了居民理财的需求。也就是说，现在人们必须自己面对怎样实现家庭的购房计划、保障下一代受到良好的教育、保障自己的健康以及安享晚年等人生中的一系列重大问题。要解决这些问题，就必须要建立一套全面的、相互协调的家庭财务计划和投资计划，即我们常说的理财规划。
3.金融产品的日渐丰富提高了人们的投资理财意识。20世纪的最后10年，我国证券市场从无到有，从小到大，走过了西方国家资本市场近百年的历程。从金融品种看，股票基金债券等常见的投资工具都初具规模。截止2002年9月，我国深沪两市总市值达4.4万亿元，上市公司数有1200多家，投资者开户数达6850万户。金融产品的日渐丰富既提高了人们的投资理财意识，又为人们的理财规划提供了可实施的投资渠道。据中国社会调查事务所在北京、天津、上海、广州四地对800人做的专项问卷调查结果显示：74％的人对个人理财服务感兴趣，41％的人需要个人理财服务。PA18个人理财网站专业调查显示：50％以上的人是无计划分配资产的；78％的人愿意接受专家顾问意见，自己理财；25％的人愿意接受服务委托理财；70％的人认为有必要时常对自己的投资绩效进行评估；50％以上的人愿意支付顾问费。由此可见，我国居民的个人理财规划服务需求是热切而且比较成熟的。
（二）供给方：应对市场竞争，提供增值服务
我国保险市场竞争加剧已经成为业界共识，而分红投资类保险品种，成为各公司最有力的竞争武器。近两年来，分红投资类保险品种，成为我国寿险业的高速增长的主力军。中国保监会最新统计显示，截止2002年10月底，全国保险公司寿险业务保费收入为1832.4亿元，同比增长约70％。分红类保险等新产品成为新的增长点，2002年上半年分红险保费收入达624.06亿元，市场占有率52.58％，同比增长1057.48％。国外成熟市场表明：无论是分红险还是投连险，该类非传统寿险都是未来保险市场上的主流产品，而该类产品的成功销售非常需要销售人员提供全面的理财规划服务，综合分析客户的风险偏好和资金状况等因素，将产品销售给能够承受投资风险，有理财观念和理财需求的客户，否则后患无穷，国外市场经验就是如此。
此外，在我国加入WTO后，外资保险机构全面进入国内市场，其参与竞争的重点主要就是提供理财服务等一系列中间业务，而在这方面，外资保险具有更雄厚的技术和人才优势。国内的保险公司要想保持或扩大自己的市场份额，就必须采取切实可行的措施，不断壮大自己的个人理财服务队伍，提供优质的个人理财规划服务。
（三）中介方：未来潜在的理财服务供给者
虽然我国新兴的保险中介机构数量和规模都在不断发展壮大，但是迄今为止，没有任何一家专业中介公司找到了长久稳定、附加值高的主营收入。据悉，多家保险中介机构都在积极策划提供专业的理财规划服务，以中介人的独特位置来彰现自己从事理财业务的独立性、专业性和客观性，以此作为公司发展的有效武器。
二、国际上寿险业个人理财规划服务概况
（一）CFP服务理念对寿险业的影响
研究个人理财规划服务，就不能不研究CFP（CertifiedFinancialPlanner）。CFP是国际金融领域最权威和流行的理财规划职业资格，2001年全美职业资格中排名第一。尽管CFP不是寿险专业从业证书，但是在国外，获得CFP证书的人中，有70％以上同时持有保险经纪人和证券经纪人资格证书，CFP天然地同寿险公司的产品和服务相联系。虽然寿险从业人员中CFP的总量有限，但CFP所倡导的“以客户需求为中心”全方位的理财服务理念却深入人心。国外的寿险公司，如友邦、纽约人寿等公司一直致力于理财规划服务的研究和开拓，并建立起了自己的个人理财规划服务队伍，为客户提供理财规划服务。
（二）亚太地区寿险业个人理财规划服务状况
在亚太地区，人们习惯称理财规划为“财务规划”。马来西亚、新加坡、韩国、日本等国都是国际CFP理事会成员，因此这几个国家的寿险业个人理财规划服务渐成规模，以财务顾问的身份为客户进行理财规划正成为新世纪寿险业务员的转型目标。在刚刚落幕的第六届亚太寿险大会上，理财规划的挑战与角色定位成为此次大会的主轴。马来西亚2002年推出了“最佳建议规范”和“独立财务顾问”制度，要求寿险业务员必须收集客户充裕的资讯以后，才能提出适当的建议和寿险产品给客户。新加坡从1988年要求寿险业务员开始运用理财规划为客户进行资产分配，自2001年7月1日开始，新加坡金融管理局规定所有寿险业务员在提呈建议书的同时，必须让客户知道自己赚取了多少佣金。佣金透明的目的在于让保险业务员像医生、律师般收取专业的服务费用，提高业务员的形象和地位。
三、寿险业开展个人理财规划服务的内容及影响
（一）寿险业个人理财规划服务的基本内容
全面的个人理财规划涉及各类金融产品，但并不意味着某个理财规划师要提供从提出理财建议到完成具体投资操作全过程中的一站式服务。从成熟的欧美寿险个人理财市场服务看，个人理财规划服务首先是某位理财规划师提出“理财建议”，然后再寻找各专业领域的专家来具体实施理财规划方案。
从服务内容上看，寿险业理财规划服务主要包括：保险、投资、税务、退休、教育、遗产等六大方面。提供上述六方面的全部规划也称为全方位的理财规划。事实上，提供理财规划服务并不一定要求面对所有客户时都提供如此全面的规划，按照客户需求和寿险业务员的个人专业水平，也可以就某一个财务问题提供单一的解决方案（单方位财务规划），也可以主要提供保险、投资和税务方面的规划（多方位财务规划）。
从实施过程分析，CFP的标准执行程序共六步：第一、设定目标，目标必须有时间性、实际且明确；第二、收集客户资料；第三、分析个人财务状况，找出其长处和短处；第四、根据客户能力和理财目标，制订理财建议；第五、实行规划，因为行动最重要；第六、定期检查，因为理财规划是动态变化的。
从寿险业务员的角度看，其实可以将以上六步划分为两个主要阶段，从第一步到第四步为第一阶段，即提出规划建议阶段；后面两步为第二阶段，即理财建议的实施和绩效考核阶段。不同专业背景的业务员可以在两个阶段中扮演不同重要程度的角色，但是无论如何，在第一阶段，寿险业务员必须要为客户制定一套全面的、互相协调的、可操作的理财建议，在这个阶段，寿险业务员就相当于客户的“军师”，要提出战略性的资产分配建议。并在该大前提下，为客户制定更具体的保险规划，同时推荐其他领域的专家来协助客户实施其全面的理财计划。
（二）寿险业推行个人理财规划服务的影响
从直接的产品推销转变为围绕客户需求来组织生产和销售，这个过程本身可以说是行销史上具有质变意义的一大步，寿险业推行个人理财规划服务具有划时代的意义，将对整个寿险业、寿险公司、人及中介机构以及寿险客户本身产生重要的影响并带来多赢结果。
1.对寿险业的影响。整个服务模式的转变有助于提升保险在公众心中的形象，提高公众的保险理财意识，避免少数不良人的行为影响到整个市场的健康发展。可以说，个人理财规划服务的推行，也是寿险业规范化、制度化、国际化的标志之一。
2.对寿险公司的影响。个人理财服务有助于开拓中高端客户市场。通过客户保险需求的深度挖掘，提高客户的口袋占有率，不仅可以给公司提供源源不断的业务收入，而且可以以客户需求为导向，开发出最令客户满意的新产品，占据市场先机。同时，要满足客户的综合理财服务需求势必引起寿险公司与银行、证券等跨行业金融企业的合作，通过客户资源共享，创造更多的主营业务及其他业务收入。尤其对具有综合性的金融集团背景的寿险公司更为有利。
3.对寿险人及中介机构的影响。实施理财规划服务，要求业务员具备较高的素质和专业水平。按照CFP的“4E”标准，实施理财规划服务必须要求从业人员在考试、教育、经验和职业道德四个方面达到较高水准，才可能满足客户的需求。因此，在寿险业推行理财规划服务，必然会推动业务员提高自己素质，转变自己的角色，重新规划自己的人生，朝CFP的最高职业资格迈进。如果能够出台强制性的法规，规定人销售保险产品必须提供全面的财务建议，则效果将会更加明显。另外，保险中介机构也有机会分到一杯羹，以提供理财咨询、培训和收取产品佣金找到立足之本。
4.对寿险客户的影响。毫无疑问，寿险客户也是真正的受益者，通过接受理财服务，他们可以明白自己的财务状况，明白自己究竟需不需要保险，需要多少保险以及需要什么样的保险；同时他们还可以明白自己的理财目标和生活目标是否合理，通过家庭资源的合理分配，以最经济的成本实现自己的综合理财计划，从而做到“明明白白消费，轻轻松松理财！”
四、我国个人理财规划服务的缺陷和发展趋势
（一）目前国内寿险业个人理财规划服务的缺陷
1.个人理财规划服务市场尚处在初级阶段，有效的理财需求和供给都不充分。虽然国内个人理财规划服务需求日益显现，少数公司也进行了有益的尝试，但总体上讲理财市场尚处于初级阶段。初级阶段意味着理财服务市场本身并没有巨大的理财服务的主动性市场需求。虽然潜在需求很大，但现时的有效需求很少，普通的寿险业务员仍然可以用传统的产品推销式的方法获得客户。与此同时，理财服务的供给者也是风毛麟角，同时受制于人队伍总体素质低下等原因，所提供的理财服务层次较低。
2.个人理财规划服务资格认证体系尚未建立，市场影响力有限。由于个人理财规划服务资格认证体系尚未建立，虽然各保险公司可以选拔自己的精英业务员进行理财规划方面的培训，并尝试为客户提供个人理财服务，但由于没有系统的培训体系和专门统一的培训教材，也没有权威、中立和专业的个人理财规划服务资格认证证书，这些理财规划人员的理财规划技能和服务品质都难以获得市场的广泛认同，市场影响力有限。
3.现时金融产品的数量和品种不能完全满足个人理财规划服务的要求。虽然国内各项理财金融品种已经相继出现，但各领域的金融品种都相对初级，如股票市场不规范、银行产品简单、基金投资风格趋同、保险产品流行一阵风等，这些都制约着理财规划的制定和实施效果。
4.现行法律法规尚不健全。国内金融业分业经营的法律监管体系，个人税法的不完善，遗产继承等方面法律制度的空白，以及寿险行业理财规划服务的行业标准欠缺等，从制度的层面制约着综合个人理财规划服务的发展。
（二）国内寿险业个人理财规划服务的发展趋势
1.寿险业开展个人理财规划服务所需的法律法规正逐渐健全和完善。个人理财规划服务的良性发展需要一个相对健全的法制环境，由于“理财”的专业性、复杂性、可操作性和隐私性，需要银行、保险、证券、税务、遗产等方面法律法规的约束和保护，良好的制度环境是个人理财规划服务发展的前提条件。如同马来西亚和新加坡一样，实施财务规划服务的保险监管部门规章也有可能出台。
2.寿险业个人理财规划服务行业组织逐步建立和规范。随着第二届中美策划金融论坛日前在北京落下帷幕，国际上金融领域最权威和流行的个人理财规划（CFP）副业资格有望登陆中国大陆，CFP标准的引入将大大有利于保险业理财服务的开展。拥有权威认证，参照4E标准培养出的专职理财规划队伍，必然会提升理财规划师的职业影响，并刺激潜在的理财需求转化为显形需求。同时，保险业的理财规划行业协会在中国金融策划协会成立之后也有望诞生，行业的自律规范有可能逐步形成。
